Държавно регулиране на застрахователната дейност в Руската федерация

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

В процеса на създаване на социални институции в Руската федерация много внимание беше отделено на регулирането на застрахователните дейности. Това се дължи на високото ниво на социална значимост на този вид работа. Настъпването на застрахователно събитие може да навреди на цялата национална икономика. Държавното регулиране на застрахователните дейности се осъществява чрез отчитане, проверка на съответствието на информацията с действителните резултати и регулаторно регулиране.

Наблюдение

Държавното регулиране и надзор върху застрахователната дейност се разделят на предварителни, текущи и последващи. В първия случай говорим за проверка на съответствието на фирмите с изискванията, по които се издава лиценз, регистрация на застрахователи. Текущият надзор се състои в проверка на спазването на законодателството от участниците на пазара: анализ на отчетността, отнемане на лицензи,изключване на брокери от регистъра и др. Те ще бъдат разгледани по-подробно по-долу.

Държавното правно регулиране на застрахователните дейности се осъществява от Закона на Руската федерация "За организацията на застрахователната дейност" и Министерството на финансите. Прилага се за професионални участници на пазара, техните посредници и бенефициенти.

Цели, функции, задачи

Цели на държавното регулиране на застрахователните дейности:

• осигуряване на стабилно функциониране на пазара;
• спазване от субектите на регулациите;
• осигуряване изпълнението на задълженията на страните по сделката;
• защита на вътрешния пазар от чуждестранни компании;
• прехвърляне на данъци и такси към държавата.

Насоки за държавно регулиране на застрахователните дейности:

• приемане на закони и наредби, контрол върху спазването им от държавни органи;
• регулиране на платежоспособността на застрахователите и гарантиране, че те изпълняват задълженията си;
• контрол върху плащането на данъци от пазарни субекти;
• налагане на санкции на участниците на пазара.

Надзорните органи изпълняват следните функции:

• издаване на лиценз за работа;
• направете вписвания в Държавния регистър на застрахователите и брокерите;
• настройка на тарифата;
• задайте правилата за поставяне на резерви, индикатори за счетоводни операции;
• разработване на нормативни и методически документи;
• развийте ипредоставя предложения за развитие на законодателната рамка.

Права на органите за държавен надзор

• Получавайте от застрахователи, отчети за дейността, от техните клиенти и банки - информация за финансовото състояние.
• Извършвайте проверки за съответствието на предоставената информация с реалната финансова ситуация.
• В случай на нарушения на законовите изисквания от страна на компаниите, издайте инструкции за отстраняване на проблеми. Ако те не са изпълнени, спрете лицензите, докато нарушенията не бъдат напълно отстранени.
• Подайте иск за ликвидация на застраховател и компании, работещи без лицензи.

Финансово регулиране

В световната практика застрахователните компании се одитират редовно в тази област. В Русия този въпрос все още се разглежда.

Държавното регулиране на дейността на застрахователните компании по отношение на тяхната платежоспособност и финансова стабилност се състои в изчисляване на тарифите за определени услуги, формиране на резерви, оценка на инвестиционни проекти. Застрахователите ежегодно оценяват поетите задължения. Резултатите от него са отразени в отделно заключение, което се представя на държавната агенция.

Липсата на изградена система за одит има отрицателно въздействие върху цялата индустрия. Методиките за предоставяне бързо стават остарели, но рядко се преразглеждат. Стъпките за осъществяване на одита се изграждат само на законодателно ниво, но целите, задачите, програмата и механизмитене е дефинирано на практика.

Застрахователни съюзи

Държавни и регионални асоциации на застрахователите работят на руския пазар. Те се формират по вид дейност: медицинска, автозастрахователна и др. Такива съюзи са ресурс за саморегулиране на пазара. Основната им задача е свързана с изготвяне на предложения за законодателни актове, формиране на фондове за защита, разработване на правила и програми, методическо подпомагане на дейностите, обучение на персонал и др.

В рамките на развитието на Съюза за защита на потребителите на Руската федерация. Основната му задача е да идентифицира недобросъвестни компании, да защитава интересите на потребителите, да разработва правила, застрахователни програми и др.

Дейностите на синдикатите от двете страни трябва да се извършват в сътрудничество. Отчитането на интересите на застрахователите и техните клиенти е важна предпоставка за развитието на пазара.

Световна практика

Застрахователните договори са юридически сложни документи. За човек без специално образование е трудно да разбере всички формулировки. В западните страни държавното регулиране на застрахователните дейности за сделки с физически лица е много по-строго, отколкото за договори с юридически лица. Последният може да включва квалифицирани юристи, които да определят съответствието на условията на документа с разпоредбите.

В регионите на Руската федерация държавното регулиране на застрахователните дейности се извършва от местните надзорни органи. Доколкото е възможно, те се подпомагат от данъкаслужба, Централната банка и Антимонополния кабинет. В повечето европейски страни се използва единна система за надзор. В Канада някои аспекти се регулират от федералните власти, докато основните правомощия се прехвърлят на местните власти в провинцията. В САЩ няма глобално държавно регулиране на застрахователната дейност. Всяка държава има свои собствени правила.

Системи

Държавното регулиране на застрахователната дейност при използване на публичната система е, че компаниите трябва да публикуват отчети за резултатите от дейността в открити публикации и да предоставят на надзорните органи. Потребителите на услуги могат да използват тази информация, за да формират представа за организацията и да решат дали е препоръчително да сключат споразумение.

Това е либерална система. Човек без специално образование няма да може да разбере финансовите отчети. Не са застраховани по никакъв начин интересите на лицата, които са сключили договори преди застрахователят да има проблеми. Държавен контрол върху изпълнението на транзакциите не се осъществява.

Нормативната система на регулиране се състои в това, че държавата допълнително установява едни и същи изисквания за всички организации, занимаващи се със застрахователна дейност. Те могат да бъдат свързани с финансово обезпечение (съответствие на размера на капитала с поетите задължения), форми на собственост на застрахователите, срокове за отчитане и др. При неспазване на тези изисквания се налагат санкции на фирмите. Тази схема има дълго и успешноработи в Обединеното кралство, а наскоро се появи и в страните от ЕС.

Особеностите на държавното регулиране на застрахователните дейности в системата за материален надзор е, че застрахователите публикуват отчети за резултатите от своята дейност, а надзорните органи контролират изпълнението на договорните условия, тарифите и процедурата за създаване на резерви. На теория при такава схема на дейност се спазват интересите на всички страни по сделката и няма ценови дъмпинг. По този начин се осъществява държавното регулиране на застрахователната дейност в Руската федерация.

Материалната система е по-широка от нормативната по отношение на броя на обхванатите обекти. Основният му принцип е, че всички действия трябва да бъдат предварително съгласувани с държавните органи. От една страна, подобна система силно ограничава дейността на застрахователите. Компаниите, които разработват нов продукт, трябва да го одобрят от регулаторните органи. Загубата на време ще бъде отразена в пропуснатите печалби. От друга страна, интересите на потребителите на услуги са защитени.

Регистрация на застраховател

В Руската федерация лиценз за извършване на застрахователна дейност се издава от Министерството на финансите. За да го получите, трябва да формирате и внесете уставния капитал, в зависимост от избрания вид дейност:

• минимална 25 хиляди минимална работна заплата - всички услуги с изключение на застраховка живот;
• минимална 35 хиляди минимална работна заплата - всички видове осигуровки;
• повече от 49 хиляди минимални заплати - само застраховка живот.

В рамките на посочените средстватрябва да се плати в брой. Над тези стойности се приемат вноски под формата на собственост, права на ползване, резултати от интелектуална дейност и др.

Допълнително трябва да предоставите следните документи на Министерството на финансите:

• изявление;
• учредителни документи (устав, протокол от заседанието, извлечение от държавния регистър).
• плащане за прехвърляне на средства по сметката на уставния капитал;
• бизнес случай;
• правила за застраховане, примерни формуляри на договори;
• изчисление на тарифите с подробна разбивка на използваната методология;
• данни за ръководителя и неговите заместници.

Следното се приема като бизнес казус:

• годишен бизнес план;
• презастрахователен план в случай, че максималният риск е повече от 10% от собствените средства;
• алгоритъм за формиране на резерви и план за тяхното разполагане;
• баланс, отчет за доходите.

Надзорният орган взема решение за издаване на лиценз в рамките на 60 дни след получаване на документите. Причината за отказ може да бъде несъответствие на документите със законовите изисквания. Държавната агенция уведомява писмено юридическото лице за това.

Етапи

Държавното регулиране на застрахователната дейност в Руската федерация се извършва на три етапа: предварителен, текущ и последващ. Нека разгледаме всеки един от тях по-подробно.

Преглед

Първо, има селекция между компании, които искат да получат лиценз. Не всяка организация може да извършва застрахователни дейности.

Допускането до пазара може да стане по два начина. В първия случай компанията просто се регистрира в регистъра на застрахователите, след което може да започне да работи. Такова изрично признание е присъщо на системата за публичност.

Ако се използва методът на концесия, тогава надзорните органи трябва да издадат лиценз за извършване на дейности. Трябва да предоставите документи, потвърждаващи способността да отговаряте на финансовите изисквания. Тази схема се използва в повечето страни по света.

Текущ надзор

Държавните органи анализират представените счетоводни и управленски отчети. При необходимост се изисква допълнителна информация. Тяхната компетентност включва и разглеждане на заявления с предложения, жалби и извършване на проверки. Тоест държавното регулиране на застрахователната дейност на застрахователно дружество се свежда до навременна оценка на финансовите възможности на дружеството според поетите рискове, да се проверят правилата за формиране на резерви, съответствието на наличността на средства с установените стандарти.

Последващ контрол

На този етап се вземат решения относно застрахователи, чието представяне не отговаря на никакви изисквания (реорганизация, ликвидация). Държавно регулиране на застрахователната дейност в Руската федерация на този етапе да се сведат до минимум загубите на клиенти на недобросъвестни компании. Надзорните органи могат да налагат ограничения върху сключването на нови договори, да променят тарифните ставки и да коригират дейностите в други аспекти. Това става под формата на инструкции, тоест писмени заповеди, задължаващи застрахователя да отстрани нарушенията в определения срок.

Основанията за налагане на ограничения са:

• извършване на дейности в области, които не са обхванати от лиценза;
• изпълнение на дейности, забранени от закона;
• нарушение на реда за формиране на резервите;
• неоправдано намаляване на тарифите;
• несъответствие с установеното съотношение между активи и пасиви;
• отчитане, други поискани документи в нарушение на сроковете или реда;
• несъответствие на предоставената информация с действителните данни;
• нарушение на сроковете за уведомяване за изменения в устава, правила за предоставяне на услуги, структура на тарифите;
• прехвърляне на лиценз към друга организация;
• издаване на полица без прилагане на правила;
• сключване на договори при по-продължителни условия от предписаните в правилата.

В случай на неспазване на предписанието, надзорният орган може да ограничи валидността на лиценза. Това може да се изрази както в забрана за сключване на нови споразумения, така и в удължаване на валидността на старите за определени видове дейности или на определена територия.