Какъв е среднопретегленият лихвен процент по заемите?

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

За нормалното функциониране на компанията винаги има нужда от източници на финансиране. Освен собствени активи, могат да се използват и заемни средства, като заеми от трети лица. Всеки от кредитополучателите обаче има право да определя свои лихвени проценти по заемите, което усложнява оценката на цената на заемите на организацията. Именно в такива случаи се използва такъв индикатор като среднопретегления лихвен процент по заеми.

Концепция

Концепцията за среднопретеглената ставка може да се тълкува по различни начини в зависимост от нивото, на което се прилага. Например, ако говорим за конкретна финансова институция, тогава среднопретегленият процент по заемите е средната цена на всички заеми (ииздадени и получени). С други думи, средната стойност на кредитния портфейл на отделна банка. Този индикатор се разглежда в рамките на организацията за анализиране на ефективността на нейните финансови дейности.

Ако вземем предвид среднопретегления лихвен процент на нивото на цялата банкова система, тогава този термин означава цената на заемите, взети и издадени от всички банки на Руската федерация. Използва се от Централната банка за изследване на ефективността и успеха на банковата система на страната като цяло. В допълнение, среднопретегленият лихвен процент по заеми на Централната банка на Руската федерация може да се използва като критерий за оценка на динамиката на насърчаване на единна кредитна политика на нашата държава.

Видове заеми

Изчисляването на средния лихвен процент произтича от необходимостта от извършване на общ финансов анализ на дейността на организацията. Но с помощта на най-простия индикатор (средноаритметично) е невъзможно да се направят такива изчисления, тъй като кредитните организации работят с различни видове заеми, които се издават с различни лихвени проценти.

Заеми идват:

• дългосрочен;
• краткосрочни;
• инвестиция;
• по договаряне.

Също така, среднопретегленият лихвен процент може да бъде изчислен от Централната банка отделно за физически и юридически лица. Тези индикатори са достъпни за обществено ползване. Например среднопретегленият лихвен процент по кредити за физически лица за период от повече от 365 дни през декември 2016 г. е 15,48%.

Защо да изчислявате средната цена на заемите?

За стабилното функциониране на банковите организации те трябва да контролират собствената си ликвидност. Ликвидността е реалната способност на активите да се превърнат в лесно прехвърляеми пари. Това означава, че активът се счита за ликвиден, ако може да бъде продаден на пазарната цена за възможно най-кратко време.

Когато при анализ на текущите дейности финансова институция установи, че е прекомерно ликвидна (има много ликвидни активи), тя трябва да отпусне възможно най-много междубанкови заеми. Обратно, когато ликвидността е ниска, банките са принудени да набират активи отстрани.

Лихвените проценти по заеми за физически лица и организации са пряко зависими от златното правило на търсенето и предлагането. Поради това Централната банка на Руската федерация непрекъснато следи обема на кредитните операции, като изчислява среднопретегления лихвен процент по заемите. Това дава възможност бързо да се реагира на промените на финансовия пазар и, ако е необходимо, да се намали или увеличи нивото на лихвените проценти по междубанковите кредитни транзакции.

Какво е включено в банковите активи?

За да оцените ликвидността на банката, трябва да знаете какво е включено в нейните активи. Активите на банката са ресурсите на организацията, които й принадлежат. Освен това тя има право да се разпорежда с тях по свое усмотрение. Банковите активи включват:

• нетна стойност;
• салда по разплащателни сметки на физически и юридически лица;
• средства по депозитни сметки на организации;
• банкови депозити на физически лица;
• междубанкови и други заеми.

Когато банката изпадне извън равновесие и стане твърде ликвидна, тя просто губи печалбите си. Тъй като свободните средства могат да се инвестират и да се получи определен процент печалба от тях. Въпреки това, през времето, когато парите просто лежаха по сметките, те не работеха, а лежаха като безполезен товар.

Формула за изчисляване на среднопретегления лихвен процент по заем

За да се изчисли правилно средната цена на заемния портфейл, организациите използват специална формула, която се различава значително от обикновената средна аритметична стойност. Тъй като цената на заема зависи не само от неговия лихвен процент, но и от неговия размер.

Тази формула изглежда така:

SPS=∑(KP)/∑K, където:

• ATS – средно претеглен лихвен процент;
• K - салдо по заема;
• P - лихвен процент.

Пример за изчисление

За да разберете как да използвате тази формула, трябва да я приложите на практика. Да предположим, че една организация има три заема:

• за сумата от 15 милиона рубли при 10% годишно;
• за сумата от 10 милиона рубли при 8% годишно, докато организацията вече е платила 8 милиона рубли на кредитора;
• за сумата от 2 милиона рубли при 15% годишно, с остатъчен размер на заема от 1,5 милиона рубли.

Познавайки формулата, можете да разберете товасреднопретегленият лихвен процент по предоставените от компанията заеми е:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

В същото време среднопретегленият процент може да се промени, ако:

• компанията ще получи друг заем;
• лихвеният процент по някой от текущите заеми ще се промени;
• компанията ще извърши пълно или частично погасяване на задълженията по заема.

Среднопретеглените лихвени проценти по заемите в рубли са подобни на заемите в чуждестранна валута. Но тъй като анализът на финансовата дейност се извършва само в национална валута, е необходимо да се вземе предвид обменният курс на Централната банка към момента на оценка на кредитния портфейл.

Как да намалим средната лихва по заемите?

За да се използват най-ефективно заетите средства, е необходимо да се поддържа среднопретегленият лихвен процент на възможно най-ниското ниво. За да направите това, трябва да следвате някои правила:

1. Вземете заеми само при най-ниския лихвен процент.
2. Първо погасете заеми с най-високите лихви.
3. Ако лихвеният процент се е увеличил по време на срока на заема, трябва да преструктурирате или рефинансирате заема.
4. Направете график за погасяване на дълга, като вземете предвид, че само заеми с ниска лихва трябва да останат отворени в края на срока.

Среднопретеглени лихвени проценти по заеми, предоставени от кредитни институции в рамките на единпредприятията трябва да бъдат държани под постоянен контрол. Това ще ви помогне да управлявате ефективно ресурсите на вашата компания и да поддържате компанията си да работи с максимална ефективност.

Същото правило важи и за цената на всички кредитни ресурси в страната. В крайна сметка ефективността на цялата финансова система на държавата зависи от среднопретегления лихвен процент. Ние обаче ще оставим тази отговорност на Централната банка, която се справя перфектно с нея.