Самоосигуряването е Определение, основни принципи, предимства и недостатъци

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Застраховането изобщо не е модерно откритие. Познато е на хората от древни времена. Освен това първата му форма е самоосигуряването. В статията ще анализираме тази концепция, която остава актуална и днес. Помислете за неговите специални характеристики и характеристики, историята на формиране.

Какво е това?

Самоосигуряването е най-простият, най-ранен начин за организиране на застрахователна защита. Именно той предшества взаимното и търговско застраховане. Последните вече са насочени към по-широк спектър от рискове, способни да осигурят по-надеждна и рентабилна защита.

Самоосигуряването е организационно-правна форма на застраховане, чиято цел е формиране на резервен резерв от физическо/стопанско лице от собствени средства. И продължаващото използване на такъв фонд за компенсиране на щети, които могат да бъдат причинени от неблагоприятни, непредвидени обстоятелства.

Самоосигуряването е метод за формиране на осигурителни фондове в децентрализирана форма от всеки икономически субект, за да се гарантиранепрекъснатост на производството, в зависимост от различни рискови обстоятелства.

Функции

Има две основни форми на самоосигуряване - парично и в натура. Застрахователят самостоятелно формира и впоследствие използва създадения от него паричен резервен фонд и/или резерви под формата на материали, суровини, продукти в случай на неблагоприятна икономическа ситуация. Например забавяне на плащането на продукти от клиенти. Процедурата за използване на средства от такива фондове не само се съставя самостоятелно от клиента, но и се одобрява от него в устава на стопанския субект.

В пазарната икономика границите на самоосигуряването се разшириха значително. Днес може да се нарече рисков фонд.

Недостатъкът на тази система е, че тя няма (или е значително ограничена) схемата на щетите. Следователно, за да осигурят застрахователна реална защита, формираните резерви трябва да достигнат такава стойност, която може да бъде съпоставима с всяка щета, очаквана от застрахования.

Основни формуляри

Едно от предимствата на самоосигуряването е, че резервният фонд може да се формира в две форми:

• Естествено. Примери: зърно, суровини, фураж. По принцип такива резерви се създават в случай на загуба на реколта, бедствия, пожари и други неблагоприятни обстоятелства. Често срещан в селското стопанство, индустрията.
• Пари. Тази форма на самозастраховане е по-популярна в пазарната среда. Може да се използва не само от стопански субекти, но и от обикновенинаселение.

Историческо развитие

Самоосигуряването е явление, което е актуално от ранната история на човечеството. Тогава се разбираше като някакви прости резервни фондове - резерви за по-нататъшно използване при неблагоприятни условия. Те могат да бъдат зърно, прясна вода, храна, жизненоважни продукти.

Самоосигуряването е не само индивидуално, но и колективно явление. Резервните фондове се създават от членове на общности (общности, семейства и др.) въз основа на общо споразумение. Решението за използване на натрупаните средства при възникване на обстоятелства е взето колективно, но по йерархичен начин. Тоест, старейшините, водачите, имаха последната дума.

Един от често срещаните примери за подобно историческо самозастраховане е застраховката, описана в древноегипетската книга Битие. Това е санкционираната политика на фараона Йосиф. Той имаше за цел да гарантира, че през някои „дебели“(плодови) години зърно ще бъде прибрано в достатъчни количества, за да оцелеят в бъдещите постни лета.

С по-нататъшното развитие на човечеството методите за самоосигуряване продължават да бъдат актуални. В момента се използват. Класически пример: фондове се създават на държавно ниво, предназначени за по-нататъшно използване само в случай на природни бедствия, войни, причинени от човека бедствия и др.

Характеристики

Какворазличен метод за самоосигуряване на рискове? Откроява се със следните характеристики.

• Застрахованият е едноличен собственик на осигурителния фонд (на основание имуществени права). Той може да се разпорежда с тези резерви само по свое усмотрение. Притежателят на полица самостоятелно определя реда за използване на средствата на резервния фонд. Собственикът на инвентара сам решава кога настъпи застрахователно събитие.
• Липса, като такава, на застраховател - външни или привлечени застрахователни средства.
• Самият застрахован е създател на своя осигурителен фонд.
• По отношение на създаването на застрахователни фондове и одобряването на застрахователни програми, застрахованият остава отговорен само пред себе си.
• Естеството на такова самозастраховане от компания или физическо лице е нестоково.

Фондове за изграждане

Самозастраховането на рискове (застраховка на форсмажорни ситуации) може да се извършва от всяко лице - физическо или юридическо лице, отделен гражданин или семейство, държава или община. Осигурителният фонд ще се формира тук само на базата на собствените средства на посочените лица. Създателят възнамерява да ги използва само в случай на конкретни застрахователни събития.

Застрахователните програми също се създават от него самостоятелно. Представени са в нестокови (финансови или в натура) форми. В този случай самият притежател на полицата действа като свой собствен застраховател.

Формирането на средства тук обикновено става по следните начини.

• Лица формират спестявания от собствения си доход.
• Юридически лица - за сметка на техните търговски печалби. Или средствата, включени в цената на продуктите, които произвеждат/продават.
• Държави - за сметка на бюджета.

Необходимост

Днес самоосигуряването е децентрализиран начин за формиране на осигурителни фондове. Включен е в единна взаимосвързана система за осигуряване на застрахователна защита заедно с централизирания резерв на държавното осигуряване и други застрахователни методи.

Обективната нужда от самоосигуряване се е запазила на настоящия етап от развитието на човешкото общество поради следните обстоятелства:

• както усложняването на техническите връзки, така и научният и индустриалният прогрес увеличават нуждата от застрахователна защита (но в същото време застрахователните компании не винаги са в състояние да я осигурят);
• голям плюс на самоосигуряването: позволява на субекта да контролира разполагането на своите резервни фондове.

На тази вълна се появиха така наречените застрахователни каптивни компании, които се формират в рамките на индустрия за управление на рисковете на учредителите. Такъв осигурителен фонд вече се институционализира. И вече има функции както на застраховка, така и на самоосигуряване.

Привидение днес

Отново отбелязваме, че самоосигуряването остава актуално в днешната реалност. Така например и до днес държавата формира резервни фондове от бюджетните фондове, които са под нейната юрисдикция. В бъдещете се използват в случай на неблагоприятни национални обстоятелства - големи природни бедствия, масови въоръжени конфликти, причинени от човека бедствия.

Сред търговските примери са редица чуждестранни корабни компании. Те периодично удържат определени суми от оборота си в резервния осигурителен фонд. Формирана от тях самостоятелно, тя покрива разходите за ремонт на кораби след аварии, замяна на мъртви превозни средства с нови и т.н. Но в същото време подобно самозастраховане не изключва възможността за застраховане на кораба срещу определени рискове, които вече са в застрахователни компании на трети страни.

Кой има полза?

Самоосигуряването трябва да се разглежда от търговски организации, които използват услугите на външни застрахователи повече от година. Тоест, те имат ясна статистика за рисковете, загубите, щетите спрямо себе си.

Тук самозастраховането на вашите служители и фирмени превозни средства е отличен вариант, тъй като вероятността от застрахователно събитие с необходимост от големи плащания е сравнително ниска. Тук самата компания може да реши какви загуби да покрие. Това е безспорен плюс на този метод.

При самоосигуряване на транспорт не бива да се забравя и действащото законодателство в страната. Ако има виновник за злополука, неговата застрахователна компания трябва да компенсира щетите.

Защо се използва толкова рядко?

Все пак самоосигуряването в съвременния свят не е толкова разпространено, колкото класическото. Защо? Основен недостатък: опасно е. Ако загубата за конкретно застрахователно събитие е доста голяма, тогава изготвеният резервен фонд може да не е достатъчен, за да го компенсира. Компанията може да излезе на червено, като плати за това.

Още една причина: няма достатъчно компетентни специалисти, консултанти, които да създадат система за самоосигуряване на желаещите юридически лица. Тяхното отсъствие е лесно обяснимо: наличието на такива специалисти ги прави сериозни конкуренти на големите застрахователни компании, които не искат да губят клиентите си.

Само онези фирми, които имат ясна статистика за своите рискове, решават да се самоосигуряват. Чиито резервни фондове могат да изплатят всякакви щети в резултат на застрахователно събитие. Не са много от тях, разбира се. Самоосигуряването понякога е негативен фактор за служителите на такива компании, тъй като може да ги лиши от обичайните им предпочитания.

Самоосигуряването е първата форма на застраховка. Въпреки това остава актуален и до днес. Всичко започна с прибиране на зърно и други жизненоважни ресурси за една бедна година. Днес почти всеки от нас има опит в самоосигуряването, мнозина спестяват пари за прословутия „черен ден“. Но по отношение на юридическите лица самоосигуряването все още не е много развито.