Н1 - коефициент на капиталова адекватност. Стандартно H1: стойност

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

За да създадете банка, трябва да създадете оторизиран фонд. Това е минималният размер на средствата, необходими за извършване на дейността. Според законодателството на Руската федерация неговият обем е 5 милиона евро в рубли. Според обема на капитала на организацията се определя възможността за нейния растеж и развитие. За да направите това, има специален индикатор за достатъчността на собствените средства. Прочетете, за да разберете какво представлява стандартът H1 и как се изчислява.

Банков капитал

Включва сумата на собствените и допълнителните средства. Този индикатор се изчислява по следната формула:

UK=OK + DC, където:

UK - банков капитал, OK - сумата на собствените средства, DK - допълнителен капитал.

Източници за формиране на MC за банки под формата на АД:

• номинална стойност на обикновените акции, действително пуснати на пазара;
• премия за споделяне;
• номинална стойност на привилегированите акции, при условие че в учредителните документи е посочено, че е разрешено неизплащане на дивиденти, ако това не води до образуване на дълг към притежателите на ценни книжа;
• средства, които се формират по искане на Централната банка;
• печалба за текущата година, която е потвърдена от одиторите;
• разликата между UK и UK, ако след реорганизация размерът на собствените средства на банката намалее.

Източникът на формирането на IC за банки под формата на LLC е плащането на акциите на учредителите.

Икономически разпоредби

Централната банка редовно анализира размера на собствените средства на кредитните институции. Тя трябва да отговаря на показателите, посочени в Инструкция № 1 „За реда за регулиране на дейността на банките“. Най-важният от тях е Н1, коефициентът на капиталова адекватност. Той регулира рисковете от несъстоятелност на банката, показва минималния размер на собствения капитал, необходим за покриване на загуби. Изчисляването на стандарта H1 се извършва по следната формула:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + стр. 8807 + стр. 8957 + PK + CRV + стр. 8992 + 10 x OR + PP), където:

1. SK - банков капитал;
2. Cree - рисков фактор за AI-ти актив;
3. стр. - номер на ред в отчитането;
4. рискове:

• KRV - за условни задължения;
• KRS - за спешни транзакции;
• OR - оперативен;
• РР - пазар;
• PC - повишен коефициент.

H1 - коефициент на капиталова адекватност - за банки със собствен капитал над 5 милиона евро трябва да бъде 10%. Ако AC е по-малък, тогава стойността на коефициента трябва да бъде 11% или повече.

Съгласно методологията на Базелския комитет, нивотодостатъчност се изчислява отделно за капиталите на първо и второ ниво. Първо се изчисляват обемът на изкупените акции, резервният фонд и печалбата от вулгарните години. Капиталът от втори ред включва резерви от преоценка, резерви за загуби и различни хибридни ценни книжа.

Коефициенти на ликвидност

Стандартът H2 се определя от съотношението на високоликвидните активи и размера на задълженията при търсене:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), където:

Н2 – коефициент на моментална ликвидност;

La - високоликвидни активи (пари, благородни метали, чуждестранна валута, ностро баланс; салда по кореспондентски сметки в Централната банка; инвестиции в държавни ценни книжа);

Bv – 20% от баланса на сметката за търсене;

Bv1 – минималният общ баланс на средствата по сметки при поискване на физически и юридически лица.

Изчислената стойност на H2 трябва да бъде 15% или повече.

Коефициент на текуща ликвидност:

H3=La / (От - 0,5 x Bv1)

къде:

От - задължения на поискване със срок до 30 дни: салда по разплащателни сметки, "лоро", депозити и депозити; заеми, гаранции и гаранции и други задължения;

Bv1 – минималният общ баланс на средствата по сметки при поискване на физически и юридически лица за период до един месец.

Изчислената стойност на коефициента трябва да бъде по-малка от 50%.

Коефициентът на дългосрочна ликвидност се изчислява за задължения и заеми с падеж над 12 месеца:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), където:

Kr - заеми, предоставени от банката в рубли и чуждестранна валута. Тази цифра трябва да включва и 50% от банковите гаранции и гаранции със същия период на валидност;

D - получени депозити и заеми;

O - сумата на минималния общ баланс по сметки с матуритет до 1 година.

Изчисленото съотношение трябва да бъде по-малко от 120%.

Рехабилитираните банки не са спазили коефициента на покритие на задълженията за H1

Това показаха резултатите от финансовия анализ на кредитните институции. По-специално, Mosoblbank не спази стандарта H1 през февруари. Стойността на коефициента на кредитната институция беше равна на 0%, с необходимите 10%. В организацията също липсваха основни, основен капитал, дългосрочни ликвидни активи. Нещата не стоят по-добре и във Finance Business Bank. Показателят за текуща ликвидност надхвърли необходимата стойност с 4,32%. Нарушени са и нормите за адекватност на основния и основен капитал. Третата санирана организация - "Инрес" - не отговаряше на изискванията на Централната банка 19 дни, а "БТА-Казан" - 15 дни подред. В НБ "ДОВЕРИЕ" стойността на коефициентите на адекватност на основния, основен капитал, максималното ниво на големия и използването на собствени средства и средства на други юридически лица възлиза на 0%..

Bimbank

Тази кредитна организация взе финансовата група "РОСТ" за реорганизация миналата есен. Но възникнаха проблеми за всички участници в процеса. "Рост Банк" в края на януари наруши стандарта H1, не отбелязадостатъчен брой дълготрайни активи и надвишава нивото на риск на клиент. Кредитната организация "Кедр", която също е част от тази финансова група, през целия януари не разполагаше с достатъчно собствени средства, за да осигури дейността си. Освен това институцията е надхвърлила лимита на големи рискове, гаранции и гаранции и нивото на вътрешни рискове. На 12 януари 2015 г. Бимбанк също нямаше достатъчно основен капитал, за да поддържа дейността си. Но по-късно ситуацията се подобри.

Последствия

Списъкът на други организации, които са нарушили стандарта H1, включва: НПО "Център за сетълмент в Петербург", лишени от лиценз "Корабостроене", "Таврически", "Финансови и промишлени" банки. Различни мерки за влияние не се прилагат към кредитни институции, които са на етап финансово възстановяване. Но когато коефициентът на капиталова адекватност на банка H1 беше нарушен от Связной, започнаха въпроси. Според закона Централната банка може да отнеме лиценз, ако стойността на коефициента падне до 2%. През отчетната година това се случва на банките доста често поради технически повреди. Но ако след коригиране на проблемите стойността на коефициента не се е увеличила, тогава Централната банка може да поиска план за финансово оздравяване или да въведе своя мениджър в структурата. За Связной този коефициент падна до 9,19% само за един ден поради факта, че банката трябваше да увеличи отчисленията към резервите.

Нов пазарен лидер

Стандартът H1 за банките е определен на 10% от закона. ОТПрез 2013 г. Tinkoff беше най-капитализиран. Тогава стойността на коефициента достигна 15,8% и остана висока, въпреки тенденциите на пазара. Според резултатите от първото тримесечие тази цифра спадна до 15,22%. Руски стандарт постави нов рекорд - 17,65%. Други кредитни институции са с ниска стойност на индикатора: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Руски стандарт преструктурирани еврооблигации, удължаващи срока си до 2020 г., получиха допълнителен капитал в размер на $350 млн. и увеличиха първото полугодие с 4%. За това банката плати на инвеститорите премия от 5 процентни пункта. от номиналната стойност на облигацията и увеличи ставката на 13% за един купон. Към днешна дата капиталът на "Руски стандарт" е 64 милиарда рубли. Поради това организацията може да привлича задължения чрез търгове, да отпуска заеми на свързани компании в по-голям обем. Загубите се покриват от капитал от първи ред. Нивото му на достатъчност е ниско - 6,26%. Но това е така, защото не включва подчинени облигации.

За първото тримесечие банката загуби 6,5 милиарда рубли. В края на 2014 г. печалбата възлиза на 1,4 милиарда рубли. Ако загубите не бъдат намалени, тогава натискът на капитала от първи ред само ще се засили. Конкурентите на пазара имат по-висока стойност на този показател: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Сбербанк все още не иска да се откроява на пазара

Организацията получи подчинен заем от Централната банка в размер на 500 милиарда евро. Тази цифра в момента е включена в собствения капитал.второ ниво. Ако се преобразува, тогава стандартът H1 ще се увеличи с 1,2 процентни пункта от 12%. В сравнение с конкурентите и позицията на организацията на пазара, стойността на коефициента не е висока. Но предвид макроикономиката и ситуацията в Украйна, резултатите са доста приемливи.

Заключение

За успешното функциониране на пазара банката се нуждае от собствени средства. Техният обем трябва да отразява установените стандарти за достатъчност. Централната банка редовно проверява стойността на тези коефициенти. Ако изчисленият показател падне до 2%, тогава лицензът на кредитната институция може да бъде отнет.