Списък с документи за приспадане на ипотечен данък: процедура и условия

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Данъчно приспадане може да бъде издадено от всяко лице, което работи официално и е закупило недвижим имот. Назначава се за закупуване на жилищно помещение или земя, предназначена за изграждане на жилищна сграда. Изплаща се само при спазване на определени условия. Можете да кандидатствате за това във Федералната данъчна служба или на мястото на работа. Средствата се изплащат не само за закупуване на жилище, но и за платената лихва по ипотечен кредит. Във всеки случай заявителят изготвя определени документи за приспадане на данък върху ипотеката. Първоначално е препоръчително да получите приспадане на разходите за закупуване на жилище и едва след това да кандидатствате за облекчение върху платената лихва.

Условия за придобивки

Най-често при закупуване на жилищен имот гражданите прибягват до помощта на банките, така че издават ипотечен кредит. Той е разделен на две части, тъй като се състои от главница и лихва по заема.

Можете да разчитате на приспадането на платената лихвасамо при условие, че е издаден целеви заем за покупка на конкретен обект. Документите за приспадане на данък върху ипотека зависят от това дали гражданинът кандидатства за обезщетение до Федералната данъчна служба или на мястото на работа.

Кой може да кандидатства?

Преди да подготвите документи за получаване на данъчно облекчение за ипотека, трябва да решите дали гражданинът изобщо може да разчита на това облекчение. Гражданите могат да разчитат на това при условията:

• за тях средствата, предоставени от данък върху доходите на физическите лица, се превеждат ежегодно в бюджета;
• закупени изключително помещения за постоянно пребиваване;
• ако даден обект е издаден за няколко граждани, тогава всеки може да получи приспадане въз основа на своя дял;
• преди това гражданин не е трябвало да изчерпва облагата;
• Съпрузите могат самостоятелно да определят в какви дялове ще бъде разпределено възстановяването.

Неработещи пенсионери, индивидуални предприемачи, работещи при опростени режими или хора, които работят неофициално, няма да могат да разчитат на приспадането, тъй като за тях не се плаща данък върху доходите на физическите лица.

Сума на приспадане

Размерът на обезщетението зависи от различни фактори, които включват стойността на недвижимия имот и размера на средствата, прехвърлени към Федералната данъчна служба под формата на данък върху доходите на физическите лица за последната година от работата на гражданина. Но на законодателно ниво има определени ограничения:

• приспадането за закупуване на жилище се изчислява от максимум 2 милиона рубли, така че данъкоплатците могат да получат само 260 хиляди рубли;
• за платени лихви13% от 3 милиона рубли се връщат, така че можете да получите максимум 390 хиляди рубли.

Препоръчително е първоначално да подадете документи за приспадане на данък върху ипотека въз основа на разходите за закупуване на жилище и едва след като се изчерпи, да съберете документация за платените лихви.

Прилагане на основно приспадане

Всички хора, които са закупили недвижим имот и плащат данъци, могат да разчитат на него. Предоставя се при закупуване на обект за собствени или привлечени средства. Тя се равнява на максимум 260 хиляди рубли. Можете да го издадете на работното място или чрез Федералната данъчна служба.

Най-често гражданите предпочитат да кандидатстват специално в данъчната служба, тъй като подобно решение ви позволява да получавате годишно доста висока сума, равна на данъка върху доходите на физическите лица, платен през последната година..

Възвръщаемост на лихвите

Ако е издаден ипотечен заем за закупуване на недвижим имот, тогава може да бъде възложено възстановяване на платената лихва. Неговите характеристики включват:

• документите за приспадане на данък върху ипотечните лихви трябва да съдържат извлечение от банката, което показва точно колко пари е преведено от кредитополучателя за погасяване на заема;
• ако цялото приспадане, равно на 390 хиляди рубли, не е изчерпано напълно, тогава балансът не може да бъде прехвърлен към бъдещи покупки, за разлика от основната полза;
• такова възстановяване се предоставя само при условие, че е издаден реален заем за покупка на недвижим имот, а не само парите, получени въз основа на обичайнитепотребителски заем.

И двете удръжки могат да бъдат издадени по местоработата на данъкоплатеца. Този метод ви позволява да получавате заплата за дълъг период от време, без да събирате данък върху доходите на физическите лица.

Изисквания за заем

Издаване на такава полза е разрешено само ако се вземат предвид много изисквания. Те се прилагат дори за получен заем за покупка на недвижим имот. Следователно за приспадането на данък върху имуществото трябва да бъде издадена ипотека. Документите, представени на Федералната данъчна служба, трябва да са доказателство, че е издаден целеви заем.

Пряко в договора за заем трябва да се посочи, че средствата ще бъдат насочени за закупуване на жилище. Следователно парите не се дават на кредитополучателя, а се изпращат директно на продавача на избрания обект.

Няма да можете да използвате обезщетението, ако имотът е закупен за сметка на държавата или работодателя.

Стандартни документи за приспадане на данък върху ипотека

Първоначално има смисъл да се възползвате от основната възвръщаемост, присвоена на всеки купувач на имот, независимо от това откъде идват средствата за този процес. За да направите това, е важно правилно да подготвите правилния списък с документи за приспадане на данък върху ипотеката. Те включват:

• паспорти на всички собственици на имоти;
• сертификат 2-данък върху личните доходи, съдържащ информация за размера на доходите на гражданин, както и колко пари са били преведени във Федералната данъчна служба под формата на данък върху доходите на физическите лица за годината на работа;
• извлечение във формуляра на данъчната служба, къдетое посочено, че е необходимо да се получи удръжка за закупения имот;
• добре оформена 3-NDFL декларация, съдържаща данни за закупения обект и собственици, а също така директно изчислява приспадането и е препоръчително да използвате специални програми, предлагани от Федералната данъчна служба, за да съставите документа, който опростява процеса на изчисляване и попълване на декларацията;
• документи за плащане, потвърждаващи, че необходимите средства са били преведени на продавача на недвижими имоти и могат да бъдат представени с банкови извлечения, разписки и други документи;
• договор за заем;
• документ, потвърждаващ, че правото на недвижим имот е издадено на купувача и за това може да се използва удостоверение за регистрация или извлечение от USRN;
• график за плащане на ипотека;
• ако едновременно с това е поискано приспадане на лихва, тогава от банката се взема допълнително удостоверение, съдържащо информация за това колко лихва е платена от заявителя.

Служителите на FTS могат да поискат допълнителни документи. Те зависят от характеристиките на кредитирането и закупения обект.

Ако бъде закупен търговски имот, който незабавно се прехвърля в жилищния фонд, връщането все още не се възлага.

Нюансите на получаване на приспадане на лихва

Много хора трябва да се обърнат към банките, за да си купят жилище. В този случай те могат да разчитат не само на основна доходност, но и на лихва по ипотека. Документите,необходими за данъчното приспадане върху лихвите са представени от следните ценни книжа:

• изявление, показващо, че данъкоплатецът иска приспадане за платени лихви;
• Декларация 3-данък върху личните доходи, който показва колко пари са били преведени в банката под формата на лихва;
• 2- удостоверение за данък върху личните доходи, с което можете да разберете максималната сума пари, която кандидатът може да получи за една година работа;
• договор за заем, съставен с определена банка;
• документи за плащане, потвърждаващи плащането на лихва;
• график, въз основа на който се погасява дългът към банката;
• извлечение от банкова институция, което посочва колко е платена като лихва.

Препоръчително е да съберете всички документи непосредствено преди да се свържете с Федералната данъчна служба, така че те трябва да са подходящи към момента на свързване с тази организация. Пълен списък с документи за приспадане на данък върху ипотеката може да се намери само в регионалния клон на Федералната данъчна служба. Обикновено не се изискват допълнителни документи, но не е необичайно данъчните служители да подозират измама, която може да бъде отстранена само с помощта на допълнителна документация.

Какво ви трябва за частична собственост?

Най-често ипотечните заеми се издават от млади хора, които са официално женени. При регистриране на жилище се избира споделена собственост, така че когато кандидатствате за приспадане, ще ви трябвадопълнителни документи:

• притежатели на паспорт;
• свидетелство за брак между граждани;
• ако хората разпределят възстановяването сами, тогава от тях се съставя изявление, в което се посочва в какви акции ще получат ползата;
• документи за непълнолетни деца.

Много хора предпочитат сами да разпределят приспадането. Уместно е да се издаде обезщетение на гражданин, който получава висока заплата и работи официално. Следователно заявлението за разпределение на обезщетенията е включено в документите. Данъчното облекчение за ипотечен апартамент в този случай се предоставя само на един кредитополучател.

Нюанси на подаване на документи

Най-често гражданите предпочитат да кандидатстват за обезщетения от Федералната данъчна служба, тъй като в този случай можете да разчитате на големи суми, превеждани по сметката годишно, докато приспадането бъде напълно изчерпано. Ето защо трябва да разберете как да кандидатствате за приспадане на данък върху ипотека. Какви документи се изискват? Основният списък е даден по-горе, но можете да разберете точно за списъка с документация директно в регионалния клон на Федералната данъчна служба.

Правилата за подаване на документи включват:

• те могат да бъдат предадени лично на данъчен служител, изпратени по пощата или дори да използват електронни комуникационни канали за тези цели;
• документите се изготвят в два екземпляра, тъй като това ще позволи на заявителя да има документи, отбелязани с датата на приемане, така че ако срокът за разглеждане се забави, съществуващите документи ще станат основание за подаване на иск;
• сервирайтеВъзможна е документация за три години работа след покупката на недвижим имот, което ще ви позволи да получите наистина голяма сума средства наведнъж;
• Служителите на FTS имат само два месеца за проверка на документи, след което средствата се превеждат по банковата сметка, посочена от гражданина в заявлението за още един месец.

Често при съставяне на заявление гражданите забравят да посочат сумата по сметката в него. В този случай те се призовават към служителите на Федералната данъчна служба в отдела, за да посочат тези подробности.

Как да напиша заявление правилно?

Важно е правилно да подготвите списък с документи за данъчно приспадане. Лихвите по ипотечните кредити се връщат само когато са изпълнени всички изисквания. Ето защо е важно правилно да съставите заявление, съдържащо следната информация:

• даде името и кода на Федералната данъчна служба, където се подава документацията;
• посочете информация за кандидата, предоставена с пълното му име, месторабота, адрес на регистрация и данни за контакт;
• предписани са условията за връщане, както и методът, по който парите ще бъдат получени от заявителя;
• всички документи, приложени към заявлението, са изброени;
• посочете номера на сметката, където ще бъдат преведени парите.

Можете да съставите този документ на компютър или на хартия.

Процедура за получаване на обезщетения

Почти всеки купувач на недвижим имот мисли как да получи данъчно облекчение за ипотека, какви документи са необходими за този процес икакто и процедурата. Най-трудният момент е събирането на необходимите документи. Директната процедура за получаване на обезщетения чрез Федералната данъчна служба е разделена на етапи:

• апартамент е избран за покупка;
• се издава ипотечен заем за покупката и е важно да се уверите, че избраният заем е насочен;
• авансовата вноска се превежда;
• се плаща лихва за използването на заети средства;
• всички платежни документи се съхраняват от кредитополучателя, тъй като те ще се изискват в бъдеще в процеса на кандидатстване за обезщетения;
• Следващата година вече можете да подготвите документи за приспадане на данък върху лихва по ипотека или върху стандартна декларация;
• събраната документация се прехвърля в отдела на Федералната данъчна служба;
• Проверката отнема два месеца, след което средствата се превеждат по банковата сметка, посочена в заявлението, в рамките на друг месец.

Ако знаете предварително каква документация се изисква, тогава няма да има трудности с получаването на обезщетения.

Нюансите на кандидатстване при работодателя

Съгласно закона, можете да кандидатствате за възстановяване не само директно до Федералната данъчна служба, но това обезщетение се издава и на мястото на работа. Процедурата се улеснява от факта, че е необходимо да се съберат необходимите документи само веднъж.

Предварително заявление с документи за апартамент се подава до Федералната данъчна служба, за да се получи удостоверение, потвърждаващо, че гражданинът наистина има право на определена сума за връщане. Това удостоверение с други документи се прехвърля насчетоводството на фирмата, в която работи гражданинът. От следващия месец заплатите ще се изплащат без да се начислява данък върху доходите на физическите лица до изчерпване на приспадането.

Заключение

Приспадането може да бъде издадено не само за покупка на жилище, но и за лихва, платена на банката, ако ипотечен кредит е бил използван за закупуване на недвижим имот. Процедурата по регистрация изисква изготвянето на определена документация, чийто пълен списък може да бъде изяснен в отдела на Федералната данъчна служба.

Всеки кредитополучател избира дали възстановяването ще бъде извършено в данъчната служба или на мястото на неговата работа.