Съответствие: какво е това? Определение, описание

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

В тежките условия на западната санкционна политика срещу страната ни контролът за спазването на изискванията се превръща в един от важните инструменти в системата за управление на банковия сектор. Какво е съответствие? На какво обръщат внимание чуждестранните бизнес партньори, когато говорят за процедурите за съответствие в руските компании? И какви ползи предоставят? Нека се опитаме да го разберем.

История на външния вид

Всичко започна с присъединяването на Русия към СТО (Световната търговска организация). Има много промени, които не се виждат с просто око. Например местните компании и организации започнаха да се подчиняват на международните стандарти за прилагане на стандарти за борба с прането на пари, корупцията, финансирането на терористични организации и други области на системата за съответствие (какво е съответствие, ще бъде разгледано по-долу).

Какво е съответствие?

Това е спазването от търговски организации на законите, стандартите и наредбите, които са в сила на територията на страната, насочени къмпредотвратяване на корупцията. С други думи, съответствието е съответствието на дейностите на всяка организация с набор от кодекси и правила, които са предвидени от регулаторите на съответния сектор на икономиката. Днес наличието на система за контрол на съответствието в организацията е необходимост при извършване на бизнес, за да се предотвратят рискове (в частност, рейдерски поглъщания) и да се защити репутацията на компанията. Тоест, това е един вид основа, върху която се изгражда системата за контрол на всяка организация и една от най-важните части на управлението.

Съвременните реалности са такива, че неспазването на правилата за съответствие води до загуба на бизнес. Въпреки това, приспособяването на тази система към вътрешната рутина и правила всъщност е изключително трудно.

Какъв е смисълът?

Всяка съвременна организация поема в хода на дейността си няколко вида контрол върху технически, човешки и административни ресурси, за да се съобрази с регулациите и изискванията. Те се формират при създаването на предприятието чрез изготвяне на уставни документи и разработване на принципи за управление на организациите. Но тъй като бизнес процесите стават по-сложни и предприятието узрява, става все по-трудно да се спазват установените норми и правила.

Разрастването на технологичните процеси, разширяването на продуктовата гама и въвеждането на нови, повишаването на ефективността, разширяването на персонала изискват сложна система за управление.

Защо да се съобразявате със спазването

От една страна, можете да покажете добри резултати, но от друга страна, да провалите тестарегулаторните органи и получават сериозни санкции и други неприятности. Това е т. нар. регулаторен риск, който води до загуба на пазарен дял, намаляване на търсенето, обема на продажбите и т. н. Успоредно с това се появяват и правни рискове. Например, в случай на намаляване на показателите за финансова активност, кредитополучателят може да кандидатства с изискване за погасяване на дълга предсрочно.

Оказва се, че правилата и разпоредбите, които първоначално се появиха в организацията, трябва да се спазват. Нуждаем се и от лице, което да гарантира, че преди началото на прилагането им се въвежда технология за възникващата нова норма или правило, което дава възможност за продължаване на развитието на бизнеса, но вече в съответствие с въведените норми и изисквания. В чужди страни тази функция се изпълнява от специален мениджър за съответствие.

Изисквания за системни документи

Всяка нова заповед или регламент трябва да премине през серия от стъпки преди прилагането. Това е:

• Външен вид (разработване на проекти).
• Одобрение (подписване на съставения документ).
• Влизане в сила.
• Трансформация (планирана или внезапна промяна на параметрите).
• Анулиране на документ (с нов или по друга причина).

Оформянето на нови дейности на организацията по аналогия със съществуващите е задача на мениджъра, отговорен за съответствието (в превод от английски - съответствие, съответствие, съгласие). А това означава, че този служител трябва да има голям набор от умения, способности и знания, да участва в създаването на документална база и да контролира въпросите за обучението на персонала. Той същоможе да оправдае допълнителни бюджетни разходи за прилагането на нов административен документ, ако е необходимо.

Определение за съответствие за банковия сектор

В тази индустрия концепцията за "съответствие" включва предоставяне на информация на организацията-майка - Банката на Русия, и то в строго определен срок. Както и изключването на участието на финансови и кредитни организации и техните служители във всякакъв вид незаконна дейност.

Какво представлява контролът за съответствие в банките? Това е набор от специално определени функции, които са разделени на задължителни и незадължителни. Първите включват законодателни норми, неспазването на които води до загуба на репутация и почти винаги до санкции. Втората включва нарежданията на ръководството и функциите на организацията, чието изпълнение е свързано с очакванията на бизнес партньорите.

Предвид описаните характеристики, системата за съответствие в банката трябва да се управлява от службата за сигурност. Но в действителност тази система почти винаги е на много нива, така че повечето от нейните функции са разпределени между структурните подразделения.

Въведение функции

Контролът за съответствие в руските банки се регулира от Наредба на Банката на Русия № 242-P, № 06-29/PZ-N и редица други документи.

Те посочват, че всеки служител на кредитната институция трябва да участва в изпълнението на функциите на тази система в рамките на техните длъжностни характеристики икомпетенции. За внедряването на системата отговаря специален служител.

Изграждането на система има следните цели:

• Противодействие на измамите и корупцията.
• Идентифициране на рискове, свързани с неспазване на външни (вътрешни) стандарти (това са рискове за съответствие).
• Съответствие с международните стандарти и руското законодателство.
• Отговаряне на жалби на клиенти.
• Спазване на принципите за информационна сигурност.

За реализиране на описаните функции в банковите организации трябва да се използват лични информационни системи и платформи, за да се даде възможност за систематизиране на процеса на наблюдение и последващ анализ.

Задачата за автоматизиране на контрола за съответствие в банките (която е описана по-горе) в момента е приоритет за повечето банки. В допълнение, тази система изисква ясна организация на дейността на компанията - потенциалните проблеми трябва да бъдат идентифицирани и разрешени в реално време и възможно най-скоро.

Принципи на банковата система за контрол на съответствието

Лицето, отговорно за внедряването на системата в банката (управител), привлича служители и организира работа за спазване на външни правила и изисквания, вътрешни и за идентифициране на риска за съответствие (това е приоритетна задача при контрола за съответствие).

Основните принципи на системата са както следва:

• Приложената от банката политика за съответствие трябва да бъде одобрена от борда на директорите, който от своя страна на определени интервалиоценява неговата ефективност.
• Организацията трябва да разпредели необходимото количество ресурси за системата.
• Мениджърът, отговорен за работата на системата, е длъжен да организира обучение за персонала, участващ в съответствието (какво е съответствие, беше описано по-горе).
• Лицето, отговорно за внедряването и функционирането на системата, трябва да има висок статус в компанията (например да се отчита директно на ръководителя или да е член на изпълнителните органи).
• Някои от задачите по контрола на съответствието могат да се изпълняват чрез аутсорсинг (в този случай контролът се осъществява от отговорния мениджър или ръководител на банковата организация).

Изпълнението на системни функции понякога среща съпротива в банката. Най-често това се случва например поради решение за прекъсване на един или повече ненадеждни партньори или клиенти, което на пръв поглед противоречи на финансовите интереси на банковата организация.

Но в същото време работата по съответствие (в превод от английски, както беше споменато по-горе - съответствие, съответствие, съгласие) е насочена към защита на репутацията на банката и следователно към нейния финансов успех. Освен това, въвеждането на тази система опростява взаимодействието с партньори от чужбина, тъй като основното сред техните изисквания е наличието на политика за съответствие, призната норма в почти всички страни.

Правила на системата за съответствие

Почти всяка банкова организация го разработва. Състои се от следното. Това е правилото:

• Корпоративно поведение (тоест общ документ, предназначен да регулира поведенческите стандарти и трудовите отговорности на служителите).
• Борба с корупцията и финансирането на тероризма (документ, предназначен да предотврати проникването на средства, придобити или спечелени нечестно, и финансирането на тероризма).
• Насочени към разрешаване на конфликти на интереси (документи, които определят поведенчески стандарти в случай на конфликт на интереси.
• Взаимодействие с регулаторни и надзорни органи (минимизира възможните усложнения и гарантира ефективно и пълно взаимодействие).
• Контролирайте транзакциите и покупките на ценни книжа.
• Получавайте оплаквания от клиенти и предприемайте действия.
• Поверителност и неразкриване на данни (за да не се навреди на организацията).
• Дължи се идентификация на клиента.

Списъкът е доста общ. Всяка организация има право да добавя или премахва някое от описаните събития.

Съответствие в Сбербанк

В една от най-големите банкови организации в страната всеки служител участва в изпълнението на функциите за съответствие в рамките на длъжностната си характеристика.

Реализацията на функциите на тази система изисква автоматизация на всички банкови процеси. Сбербанк активно си сътрудничи с CIO офисите за това. Пример е ИТ платформа, базирана на Oracle. Тя дава възможност да се систематизират процесите на наблюдение на финансовото състояние иоптимизиране на структурата на банковата организация.

Преди няколко години влезе в сила закон, според който всички банкови организации в света са длъжни да прехвърлят на данъчната служба на Америка всички данни за сметките на своите данъкоплатци. Сбербанк въведе такъв продукт и ще го адаптира допълнително към руския пазар.