Основни форми на международни плащания

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Международните сетълменти за текущи стокови транзакции играят важна роля в света на бизнеса на различни страни. Те обхващат всички външнотърговски операции за обмен на стоки или услуги, регулират финансовия компонент на нетърговските операции, насърчават активното движение на капитали, подобряване на пазара.

Принципи, същност и форми на международни споразумения

Международните сетълменти се извършват чрез специални сметки, използващи чуждестранни клонове на банки или открити кореспондентски (nostro) банкови сметки във всяка чуждестранна банка или текущи кореспондентски (loro) сметки за сетълмент и капиталов поток.

Организацията и формите на плащания в международната търговия са доста разнообразни. По правило се извършват всички международни сетълментив конвертируеми валути, тоест в националните валути на водещите страни в икономически смисъл.

В днешния финансов свят задълженията за сетълмент на злато при специални обстоятелства изчезнаха, но страните могат да продават части от своите златни резерви, за да закупят конвертируеми валути. Така златото остава гарантиращата основа на всички международни транзакции.

Обикновено международните плащания се регулират от валутните закони на страните, участващи в търговските отношения, условията на договорите, правилата за международна търговия и външноикономическата дейност на страната. В същото време в световната икономическа практика има много видове безналични плащания по договори, които позволяват ефективно и гъвкаво използване на финансовите резерви на страните, насърчаване на икономическото развитие и използване на различни банкови методи за извършване на международни валутни сетълменти..

Поръчка и правила, комбинирани в система за обмен

Международните сетълменти всъщност дублират формите на вътрешни сетълменти, от които се различават само във валутния компонент: те са действителната размяна на националната валута за всяка друга.

От правна гледна точка е необходимо да се посочи в коя валута да бъде транзакцията, тъй като понякога изискванията на търговците обхващат няколко валути на различни държави.

Физически банкнотите не участват в международни сетълменти, а плащанията по самите транзакции се извършват под формата на документални транзакции, преводи, акредитиви, чекове, менителници. Изразяване на формата на международни сетълменти -документален оборот на страните.

В момента финансовите резерви на повечето страни са деноминирани в щатски долари, което може да бъде опасно за някои икономически нестабилни страни, особено по време на финансови кризи.

Функциите на международните плащания включват

1. Задължително изпълнение на международен договор като начин за използване на основните форми на международни плащания.
2. Плащане на документи за доставка и плащане.
3. Отчитане и регулиране на всички международни сетълменти от законите на страните, участващи във външнотърговска сделка.
4. Обединяване на сетълментите чрез документалния характер на транзакциите без физическото участие на златните и валутните резерви на страните.
5. Зависимост на международните сетълменти от влиянието на валутните котировки и курсове.
6. Използване на унифицираните правила и гаранции за търговски сделки, приети от международната икономическа общност.

Същността, концепцията и формите на международните безкасови плащания са в основата на ефективността на външнотърговските сделки.

Има няколко основни типа плащания. Те са подразделени на:

• акредитив и методи за събиране на плащане;
• парични преводи;
• разплащания с авансови парични преводи с помощта на отворени валутни сметки;
• сметки и плащания с чекове;
• включва кредитни и клирингови форми на международни валутни сетълменти.

Акредитив и други форми

Документалните форми на международни сетълменти са плащания въз основа на издадени документи. Всъщност задължение на банката е да извършва плащания, ако има искане от клиента на банката да извърши плащане към трета страна.

В практиката за международни сетълменти обикновено се използва неотменяем акредитив, тоест без право на отмяна на транзакция от клиент на банка. Формите на международни сетълменти включват и документарен акредитив.

На практика това означава, че трето лице - участник в сделката (бенефициент) издава документи, потвърждаващи изпращането на стоката, клиентът на банката е длъжен да даде нареждане за плащане, без физически да получава стоката.

Акредитив може да бъде потвърден, с гаранции за плащане от две участващи банки, и непотвърден, с гаранция на една банка, на която е издаден акредитивът. В зависимост от важността или рисковете на сделката, страните избират една или друга форма на акредитив.

В допълнение, акредитивните форми на международни сетълменти включват транзакции със и без финансово покритие.

• С покрит акредитив цялата сума на транзакцията се превежда незабавно по банковата сметка на продавача.
• Необезпеченият акредитив не задължава банката да превежда средства при отваряне на акредитив.

Специални характеристики на акредитива и използването им при външнотърговски сделки

Специалните свойства на акредитива включват неговата прехвърляемост и револвиране, като специални форми на плащане в международната търговия.

• Прехвърляне илипрехвърляем акредитив позволява прехвърлянето на средства на трети страни.
• Револвиращ акредитив гарантира използването на средства на части, възможност за плащане на аванс преди пълното получаване на документацията.

Използването на акредитив в международни сделки осигурява договори с гаранции, е вид застраховка при осъществяване на ефективни и обезпечени външнотърговски сделки.

В практиката на банкови сетълменти се приемат няколко форми на изпълнение на акредитиви.

• Забавени плащания. Те предвиждат окончателно плащане след фактическото получаване на стоката. В системата на външноикономическата дейност това е най-неблагоприятната форма на плащане за износителя.
• Плащания при виждане. Те означават незабавно плащане при представяне на документи в размер, посочен в представените документи.
• Плащания с приемане на спешни наличности. Те предвиждат плащане на датата на падежа на плащанията, посочена в документите. В този случай е възможно да се предвиди получаване на суми за плащане без лихва по сметката, ако са осигурени плащания по сметката.

В случай, че такова изчисление не е предоставено, акредитивът се извиква с плащане на вноски и се извършва при получаване на документи в сроковете.

Маржин на безопасност: допълнителни видове акредитиви във външната търговия

• Акредитив с договаряне на проекти, тоест възможност за извършване на плащания от всяка банка. В такъв случай съществува риск от несъответствие в правилата за обработка на документацията. Ето защо,при избора на вид акредитив е необходимо внимателно да се проучи самата концепция и форми на международни плащания.
• Акредитив с помощта на фактура. При такива изчисления основният документ е проформа фактура, посочваща вида и видовете пратка, която гарантира доставката на стоката до купувача дори след плащане.

Разплащанията с червена линия са акредитиви, които предвиждат плащане на аванс.

Формуляр за пари

В сферата на бизнес и финансови транзакции методите за събиране на договори за финансиране са особено популярни и унифицирани, широко използвани в практиката на международните плащания.

Събирането е задължение на банката-ремитент (или износител) да извърши всички необходими действия, свързани с нареждането на клиента-възложител, и да получи пари от платеца - участник в транзакцията, да кредитира средствата към сметката на главницата.

Организацията и формите на международни сетълменти под формата на инкасо плащания са два вида: нетни и документални.

• Нетното събиране е плащания по менителници и записи на заповед, чекове; търговски документи не са включени в този вид разписка за плащане.
• Документалното инкасо е съвкупност от документи, придружаващи търговска сделка: фактури, доставка, транспортни карнетни (карнет-тир) документи.

По правило формата за събиране в международните сетълменти се използва между клиенти, които имат дългосрочно сътрудничество.

Този формуляр не епредвижда безусловни плащания, както например при акредитивните форми на плащане, но има своите неоспорими предимства.

• На първо място, по-нисък риск от платежни транзакции в сравнение с акредитив.
• Лекота на работа с директни спестявания от банкови транзакции, намалени режийни разходи.
• Намалена степен на отговорност за банките, участващи в транзакцията.

Страните, предпочитащи инкасо сетълмент при външнотърговски сделки се определят от действащото международно законодателство. Това е принципалът, банката емитента, на която принципалът е поверил получаването на плащанията; събиращата банка или банката, представяща документите на платеца и накрая, платеца по споразумението.

В същото време банката-ремитент не е длъжна да проверява представените документи от получателя на плащането - принципала, практиката на проверка е отговорност на износителя.

Самите документи, наличието на данни за банките и страните по сделката се уреждат от правилата за изпълнение на нарежданията за събиране. Правилата също така регламентират основните условия на транзакцията с нареждането за събиране.

Други форми и видове плащания

В допълнение към акредитивите и плащанията за инкасо, които са основните форми на международни сетълменти при външнотърговските сделки, широко се използват и други видове от тях.

В допълнение към горното, те са представени от следните важни типове:

1. Банковият превод е една от приетите форми на валутни транзакции. Преводът е директно плащане на пари към получателя или преводвалутни средства от една банка в друга от името на клиента на банката. В същото време банката не носи задължения за изпълнение на договора, които са основание за валутни преводи. Съгласно законодателството на Руската федерация банката е агент за валутен контрол, но изпълнява задълженията си в рамките на закона: изготвя паспорти за транзакции, следи за навременността на продажбата на чуждестранна валута от експортни операции и получава митнически документи, потвърждаващи преминаването на сделката под митнически контрол. Всички останали задължения по изпълнението на договора се възлагат на клиента - участник във външноикономическа дейност.
2. Една от разновидностите на банкови плащания е авансово плащане. По правило се извършва от вносители, а авансовото плащане според световната практика може да достигне до 30% от стойността на сделката. Обичайно е да се плащат авансови плащания за доставка на скъпи метали, ценно оборудване и изпълнение на отделни скъпи поръчки по договор.
3. Вид банкови преводи са документални (условни) преводи - те се състоят в предоставяне от банката на износителя на гаранции към банката на вносителя за плащане на съответната сума след предоставяне на документи, потвърждаващи доставката и качеството на стоката. За извършване на документални преводи, износителят предоставя на банката документи за превоз, потвърждаващи физическото излизане на стоките извън страната износител, т.е. потвърждаващи износа на стоките от територията на износа.
4. Валутни сетълменти по открита сметка - настоящата практика за използване на различни формимеждународни банкови плащания. Този вид плащане се използва между клиенти, които имат дългосрочно сътрудничество в областта на експортно-вносните операции и следователно безусловно се доверяват един на друг. Транзакциите с отворена сметка се характеризират с това, че при изпращане на стоки износителят открива сметка на своя партньор по договора - вносителя на стоки - в банката на името на купувача, като въвежда плащания по транзакцията в дебит на откритата сметка. След изпращането на стоката вносителят урежда задължението по дебита на сметката, като по този начин се приключват разплащанията по договора.

Механиката на извършване на банков превод за откриване на сметка е проста. Клиентът открива сметка и сключва споразумение с банката за задължението на банката да държи средствата на клиента по тази сметка и да кредитира всички входящи средства по откритата от клиента сметка - в полза на собственика. В същото време:

• Прехвърлящата банка, банката посредник и бенефициерът (прехвърлящата банка) при валутни транзакции се считат за трети страни, участващи в транзакцията.
• Процедурата за използване на средства, тяхното прехвърляне и съхранение се договаря при сключване на договор за откриване на кореспондентска сметка.
• За задълженията на банката да извърши превод, клиентът предоставя на банката платежно нареждане. Банката извършва плащания въз основа на платежно нареждане и договор за откриване на сметка.

Преводите за откриване на сметка по правило се извършват в системата SWIFT и отнемат не повече от един час. Механика на отчетните периоди на някои банкипонякога забавя получаването на средства, които, преминавайки през кореспондентските сметки на банката, се кредитират за един ден по клиентската сметка и много по-късно от действителния превод от купувача.

Клиринг на валута като една от формите на банкови сетълменти при външнотърговски операции

Това е приетата форма на плащане въз основа на споразумение между правителствата на две или повече държави. Споразумението определя задължителното взаимно прихващане на задължения и вземания.

Целите, които се постигат с помощта на клирингови сетълменти, са разнообразни. По правило при сключване на клирингово споразумение всяка държава решава свои специфични задачи. Може да бъде:

• задача за гарантиране на балансирано изразходване на златни и валутни резерви чрез външнотърговски транзакции;
• начин за получаване на различни заеми при облекчени условия;
• използва се също като контрамярка срещу неблагоприятни договорни условия от други страни;
• допринася за предоставянето на безвъзмездна икономическа помощ и целево финансиране на страни, изоставащи в икономическото развитие с пасивни баланси.

Особенност на клиринговите сетълменти е замяната на международна (скъпа) валута при сетълменти с клирингови банки с възможност за извършване на плащания в национална валута за постигане на окончателното компенсиране на всички вземания.

В областта на международните отношения клиринговите сетълменти играят важна роля и допринасят за по-пълното използване на националните валути, взаимния обмен на валути за провеждане на текущиплащания, предвижда възможност за създаване на конвертируемост, в рамките на споразумения, национални валути.

Формата на валутен клиринг зависи от страните-участнички в споразумението и може да бъде двустранни и многостранни споразумения. Ярък пример за многостранни клирингови сетълменти е бившата историческа асоциация на страните членки на СИВ, в момента това са страните от ЕИО.

Заключение

Банковите форми на международни плащания играят важна роля в развитието на световната икономика. Те регулират плащанията и задълженията по външнотърговски сделки.

Допринесете за развитието на икономически, културни и бизнес връзки между страните.

Прямо пропорционално на нивото на икономическо развитие на страната, конвертируемостта на националната валута е целесъобразността и правилата за сключване на търговски сделки, изборът на формата на банкови международни плащания..

Всички тези условия трябва да бъдат обсъдени подробно между заинтересованите страни със задължителното отчитане на взаимноизгодните отношения и законодателството, уреждащо валутните финансови отношения в страната.

Формите на международни банкови плащания са върхът на всяка външнотърговска сделка. Банките не само регулират навременността на плащанията, но и действат като един вид гарант за текущи търговски транзакции.

Без банково участие много търговски отношения не биха били възможни. Използването на унифицирани правила и документи позволява на износителите и вносителите - участници на външнотърговския пазар, ефективно и изгодно да извършватдейности, като по този начин допринася за развитието на международната икономика.