Правни рискове: основни понятия, видове, категории, застраховки

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Правни рискове - това е възможността за настъпване на събития, които първоначално не са били предвидени от страните по сделката, юридическо лице, предприемач, засягащи резултатите от дейността. Как правилно да оценим подобни рискове? Как да ги сведем до минимум? Ще отговорим на тези и други въпроси по тази тема по-долу.

Рискове за юридически лица

Първо, нека изброим всички възможни рискове в правната дейност:

• Обективно или управлявано: естествено, престъпно, техническо.
• Субективни или неуправляеми: договорни, маркетингови, финансови, юридически, политически.

Както виждаме, предметът на нашия разговор е само една категория от рисковете, пред които могат да се изправят както юридическо лице, така и индивидуален предприемач.

Източници на концепцията

Нека се обърнем към параграф 1 на член 2 от Гражданския кодекс на Руската федерация. Предприемачеството (както ЕТ, така и учредяване на дружество) тук се определя като дейност, извършвана на собствен риск, както и насочена към получаване на редовен доход чрез извършване наработи, продажба на стоки, предоставяне на услуги, ползване на различни имоти, недвижими и движими.

Въз основа на това определение, дори самото правене на бизнес е рисковано начинание. На първо място, поради факта, че бизнесменът може само да предполага степента на рентабилност на своята професия, успеха на продължаването на бизнеса.

В същото време повечето от правните рискове тук са в момента на сключване на споразумения, договори, всякакви транзакции.

Законодателна дефиниция

Какво ще кажете за руското законодателство? То не съдържа точно определение на правните рискове. Единственият документ, на който може да се разчита по този въпрос, е препоръчителното писмо на Централната банка на Руската федерация от 30.06.2005 г. № 92-Т „За организацията на управлението на правния риск и риска от загуба на бизнес репутация в кредитни институции и банкови групи."

Очертава общите принципи на работа на банковите организации за определяне, изследване на въздействието на правните рискове както върху рентабилността на транзакциите, така и върху бизнес репутацията на компаниите. Въпреки факта, че кръгът на адресатите на това писмо е ограничен, повечето от препоръките в него са универсални. Те могат да се прилагат по аналогия при сключване на различни сделки и от нефинансови институции и предприятия.

Определение

И така, параграф 1.1 от гореспоменатото препоръчително писмо № 92-T нарича правните рискове на организацията вероятността от загуби или всяко отрицателно въздействиевърху възприемането на организацията от нейните клиенти и контрагенти. Това определя вероятността от увреждане на имиджа на тази компания.

В същото време параграф 2.1 от това писмо разделя целия набор от правни (правни) рискове на две категории. Това са вътрешни и външни. Разгледайте ги по-подробно.

Вътрешна група

Следните се считат за вътрешни правни (правни) рискове на компанията:

• Несъответствие на дейността на предприятие или организация, учредителни документи, практики за сключване на сделки с настоящите изисквания и норми на законодателството.
• Недостатъчно ефективна организация на дейността на правните отдели на компанията, липса на правилна координация с управленския екип, пренебрегване на необходимостта от правна експертиза на всяка сделка, правно груби грешки при сключването на различни видове споразумения и договори.
• Нарушение от страна на организацията на условията на договора, който е подписала. То може да бъде както принудително, така и умишлено. Например поемане на задължения, които са непропорционални на реалните възможности на компанията.
• Не се обръща достатъчно внимание на технологичните подобрения, въвеждането на система за електронен документооборот, използването на различни интернет ресурси за бизнес кореспонденция, преговори с контрагенти, участие в конкурси и търгове.

Външна група

Категорията за външен риск на юридическо лице включва следното:

• Обстоятелства извън контрола на страните по сделката. На тяхвключват законодателни промени и корекции, въвеждане на нови или увеличаване на съществуващите данъци, затягане на изискванията към дейностите, извършвани от компанията.
• Принудително и умишлено неизпълнение от страна на контрагентите.

Мерки за минимизиране

Рисковете на юридическо лице е явление, вероятността за възникване на което може да бъде, ако не елиминирана, то минимизирана до определено ниво. Основните организационни мерки в тази насока са следните:

• Идентифициране на основните и вторичните рискови фактори при сключване на сделки, като се вземе предвид основният вектор на дейността на компанията.
• Определяне на критерии за толерантност към риска при подписване на договор. Определяне на условията, при които никога не може да бъде сключен, въпреки привлекателността на офертата.
• Назначаване на отговорно лице (или няколко лица с разграничение между векторите, за които отговарят), чиято отговорност ще включва както оценка на правните рискове, така и минимизиране на техните прояви.
• Създаване на структура за взаимна информация за възможни рискове между ръководството на организацията и нейния правен отдел, други заинтересовани отдели.
• Определяне на реда, в който правните рискове се отделят от рисковете от различно естество - производствени, кредитни, финансови и др.
• Създаване на система за наблюдение, оценка на нивото на рисковете както по отношение на самата организация, така и спрямо нейните клиенти, партньори.
• Създаванесистема за контрол, която следи дейността на правния отдел и други специалисти, пряко или косвено участващи в сключването на сделки, подписването на договори и др.
• Застраховка на правни рискове. Тъй като те могат да доведат до най-негативните последици. Много далновидни организации се стремят да се застраховат срещу настъпването на подобно застрахователно събитие. Трудността тук е, че е необходимо да се предвидят всички ситуации, при които правните рискове влияят значително върху резултата от дейността, общото състояние на организацията.

Мерки за минимизиране на рисковете извън контрола на компаниите

Продължаваме да разглеждаме правната категория рискове на юридическо лице. Що се отнася до външни рискове, които не зависят от самата компания, законодателството предлага следните мерки за минимизирането им:

• Редовно наблюдение от правния съветник на промените в законодателството.
• Отчитане в дейността си периода между приемането на държавния нормативен акт и влизането му в сила.
• Редовно следене на новини, медийни репортажи за работата на онези държавни органи, които по един или друг начин влияят и регулират дейността на компанията.
• Когато има висока степен на вероятност, че някои регулаторни действия ще бъдат предприети от правителството, компанията трябва да се споразумее за възможните последици от това, преди да сключи сделка със своя контрагент, или по някакъв начин да формализира такава възможност в условията на договора. Кардиналната мярка е отказ за сключване на договор доважна законодателна разпоредба няма да влезе в сила.
• Ако има голяма вероятност за увеличаване на задължителните плащания към държавната хазна, сумата на тяхното увеличение трябва първо да бъде включена в цената на транзакцията.

Оценка при сключване на договори

Какви други рискове от юридическия адрес могат да бъдат свързани със сътрудничеството с контрагенти? Тяхната оценка се усложнява от факта, че счетоводната информация на организацията е скрита от трети страни, тоест често е невъзможно да се разбере за размера на печалбата, разходите, собствения капитал, задълженията/вземанията на партньор.

Що се отнася до законодателството, то препоръчва оценка на правните рискове в този случай, както следва:

• Вижте публично достъпна информация от регистри, Единния държавен регистър на юридическите лица, държавни бази данни за участие на партньори в търгове и търгове, инвестиционни проекти.
• Проучете информацията на съдебните органи за естеството, броя на правните и финансови искове срещу контрагента, броя на висящите дела, в които се е явил партньорът.
• Обърнете се към ресурсите на прокуратурата, FSSP, инспекцията по труда. Тук можете да разберете дали компанията има задължения към държавния бюджет, други контрагенти, собствени служители, както и да се запознаете с искове и оплаквания относно работата на партньор, извършване на проверки и други контролни мерки срещу него.
• Проучете информацията, предоставена в медиите, архивите на рекламните кампании на партньора. Тук можете да разберете за разширяването на дейностите, променитепредставен диапазон.

Мерки за минимизиране на вътрешните рискове

Сега нека представим практическите съвети на руското законодателство за борба с вътрешните правни рискове. Основно те са насочени към подобряване на уменията на служителите, насърчаване на служителите да поемат по-отговорен подход към собствените си задължения. Това са следните артикули:

• Определяне на ясни изисквания за квалификацията на служителите, лични и бизнес качества на служителите.
• Своевременно разработване и съобщаване на всеки от работниците на неговите длъжностни характеристики, списък със задължения и права, начини за взаимодействие с колегите и ръководството.
• Строго изискване от служителите да спазват стриктно правилата за работа с търговски, лични тайни, професионална етика.
• Редовно насочване на служители за усъвършенствано обучение.
• Определяне на подходящи финансови стимули за съвестен труд.

Технически мерки

В заключение, редица чисто технически мерки, които ще помогнат за намаляване на нивото на правните рискове във връзка с всяка компания:

• Обединяване на текстове, форми на договори, сключени от организацията.
• Създайте продуктивна система за записване и съхраняване на всички предварително съставени договори и споразумения.
• Анализ на качеството на изпълнение на определени клаузи, определящ необходимостта от уточняване на клаузи от договорите.
• Създаване на удобна система за вътрешно споразумениебизнес документи, тяхното одобрение от ръководството.
• Оптимизиране на натоварването на правния отдел.
• Осигуряването на редовен достъп на служителите до нормативни документи, актуална правна литература, информация за съдебната практика, която може да е необходима, е полезно при изпълнение на служебните им задължения.

Правните (правни) рискове са само една от категориите рискове, пред които може да се изправи индивидуален предприемач или организация (юридическо лице). Те се делят на вътрешни и външни в зависимост от дейността на фирмата и от непреодолими обстоятелства. Законодателството на Руската федерация предлага ефективни мерки за неутрализирането и минимизирането им, които бяха представени в статията.