Кредитни теории: класификация на теориите, характеристики, описание, история на развитие и функции

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

През дългата история на кредитирането банките са създали различни системи за групиране на заеми въз основа на определени критерии, за да подобрят ефективността на управлението на кредитите. Съответно, клиентът може да получи заем под различни форми, в зависимост от ситуацията и условията.

Еволюция на кредитните теории

Теоретичната обосновка за заемите се разделя на две основни области. Тази класификация е представена от натуралистични и капиталистически теории.

Натуралистическа теория

Началото на натуралистичната теория на кредита е поставено от А. Смит и Д. Рикардо, които разглеждат заемите като една от формите на оборот на производствения капитал. Основните аспекти на тази теория включват следните точки:

• Природните материални блага са обект на заема.
• Заемният капитал се идентифицира с производствен капитал.
• Банките действат като посредник в движението на капитали и пасивна роля се отрежда на кредита,осигуряване на оборот на производствен капитал.
• Кредитът като независима финансова единица не генерира реална стойност.
• Потребностите, произтичащи от процеса на оборот на капитала, ограничават обхвата на кредитното развитие.
• Печалбата, генерирана в резултат на оборота на производствения капитал, е източник на лихва по заема - доход от вложен капитал.

Теория за създаване на капитал

В средата на 19-ти век водещата позиция в икономиката е заета от капиталово-креативната теория на кредита, характеризираща се със следните идеи:

• Процесът на възпроизвеждане не засяга кредита.
• Основният фактор за развитието на икономиката е кредитът.
• Банките са структури, участващи в "производството" на заеми.
• Кредитът е производителен капитал, тъй като действа като източник на печалба.

Идеите на тази теория на кредита са формулирани от шотландския финансист и икономист Дж. Ло и английския икономист Г. Маклауд. Германският банкер А. Ган, английските икономисти Дж. М. Кейнс и Р. Хоутри и американският икономист Е. Хансен в началото на 20 век продължават да развиват в своите трудове теорията за капиталово-креативния кредит. Учените са въвели следните разпоредби в методологията на тази теория:

• Водещата роля в икономиката принадлежи на банките.
• Активните операции са в основата на банкирането.
• Кредитът е източник на банков капитал, тъй като създава депозити.
• Кредитът е фактор за икономически растежи разширено производство, тъй като е източник на капитал.

Паричният капитал, който се освобождава в процеса на оборот на търговски и индустриален капитал, и финансовите спестявания, образувани в процеса на движение на средства на населението, заедно образуват заемен капитал. Отпускането на заеми е възможно само въз основа на изброените ресурси. Кредитът може да се превърне в инфлационен фактор, ограничаващ икономическия растеж.

Кредитни лимити

В икономиката мащабът на кредитните транзакции е ограничен. Съгласно общата теория на парите и кредита, границите на банковия и търговския кредит се разграничават.

Търговски кредитни лимити

Какво определя границите на търговския заем? Този индикатор се дължи на проявата на следните критерии:

• Целта на използването на заема е да обслужва оборота и производството на стоки и продукти, тоест да задоволи нуждата от оборотни средства.
• Посока на използване - страните по такъв заем се характеризират с икономически връзки.
• Ограничение на срока за търговски заем, който се вписва в нормален производствен цикъл.
• Възможността за разширяване на заем въз основа на обръщение на сметки не отменя ограниченията за сумата.

Банкови кредитни лимити

Съгласно теорията на финансите и кредита, границите на банковия заем се определят от следните критерии:

• Ресурсната база на всеки заем се базира на задължения, от коитозависи от максималната сума на заема.
• Кредитният портфейл на банкова организация трябва да отговаря на принципите на ликвидност, което прави невъзможно отпускането на заеми на определени категории кредитополучатели. Системата от икономически регулации е отговорна за това регулиране.
• Бизнес нуждите ограничават максималната нужда от заеми.

Класификация на научни училища, изследващи кредити

Основният фактор в системното изучаване на теориите на кредита е класификацията на научните школи, които не са обвързани с конкретна образователна и педагогическа дейност. Има четири основни научни школи, отчитащи кредитната парадигма – специфичен модел за поставяне на проблеми и техните решения, които влияят върху социално-икономическото значение на кредита:

1. Нихилистични. Кредитът корумпира социално-икономическата система, оказвайки отрицателно въздействие върху нея.
2. Създаване на капитал. Кредитът има положително въздействие върху социално-икономическата система, осигурявайки неограничен и непрекъснат икономически растеж.
3. Натуралистичен или неутрален. Кредитът е неутрален по отношение на системата, тъй като преразпределя съществуващите ресурси.
4. Инвестиции и финансови. Според тази теория кредитът е неразделна част от формирането на потока на инвестиционното финансиране в икономическата система.

Модерни теории

В теорията на кредита преди икономическата криза от 1929-1933 г.години, следните представяния се считат за основни:

• Кредитна експанзия на банковата система. То се осъществява чрез понижаване на цената на кредита, опростяване на условията му, провокира и ви позволява да подкрепите възхода на индустрията.
• Обемът на паричното предлагане в държавата ограничава кредитната експанзия на банките по отношение на размяната на банкноти за злато.

Практиката на циклично развитие на пазарна икономика е в противоречие с горните разпоредби, тъй като в определени фази от цикъла инфлационният характер на неограниченото кредитиране оказва негативно влияние върху кризата, като я изостря.

Разпоредбите на капиталово-креативната теория на кредита в съвременните условия играят ролята на методологическата основа на концепциите за парично регулиране на икономиката - монетаризъм и неокейнсианство, които предполагат кредитна експанзия и кредитно ограничение като анти -кризисни мерки. На основата на капиталово-креативната теория е разработена концепцията за кредитен или депозитен мултипликатор, която се използва широко във финансово-кредитната политика на централните банки. Отражение на реалната банкова практика и възможността за формиране на поредица от депозити на базата на подобна сума в хода на кредитна операция е моделът на мултипликационните депозити.

Западните икономисти в своята изследователска работа в момента се фокусират не върху характеристиките на кредитните отношения, а върху особеностите на тяхното функциониране на практика, съответно дейността им е от приложно естество.

До 90-те години на XX век вместната икономика възприе единствената кредитна теория на Карл Маркс, основана на следните разпоредби:

• Реалният капитал се формира само в процеса на производство, но не и чрез кредит.
• Паричните спестявания на гражданите и държавата, както и временно свободният и предварително мобилизиран паричен капитал действат като източници на заемен капитал.
• Темпът на растеж на реалния капитал е по-нисък от темпа на растеж на заемния капитал. Това се дължи на увеличаването на приходите на държавния и частния сектор, постоянното развитие на кредитната система и други фактори.
• В процеса на отпускане на заеми банките формират паричен капитал, като отпускат заеми на клиенти, като отварят депозити, без предварително да събират средства. Това е необходимо, за да се осигури оборот на търговски и индустриален капитал. Изискванията на реалния процес на възстановяване на капитал ограничават способността на банковите институции да формират депозити и да натрупват паричен капитал.

Изследванията, споменати по-горе в трудовете на западни и местни икономисти, засягащи теорията на кредита, днес се прилагат основно.