Кешови и кредитни операции на банките. Видове банкови операции

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Банката като търговска институция може да предоставя на клиентите голям брой финансови услуги, но в същото време ще се извършват 2 основни вида операции - пари в брой и кредит. Каква е спецификата и на двете? Какво може да се проследи до значението на двата вида операции по отношение на развитието на кредитната институция?

Специфика на касовите транзакции в банките

Какво представляват банковите транзакции в брой? Те включват приемане на парични средства и други ценности от клиенти на финансови институции, както и издаване на съответните активи на тях или на други кандидатстващи граждани. Касата на банката често се счита за един от най-ликвидните активи на една институция, но се класифицира като такава с ниски доходи. Основната цел на въпросните операции е организирането на система за обслужване на клиенти за кредитна институция. Обръщението на средства в този случай се регулира от наредби, издадени основно от Централната банка, която има статут на национален емисионен център.

Кешовите транзакции на руските банки са сред най-важните области на икономическа дейностсъответните институции. Приемайки средства от клиенти – физически, юридически лица, организацията увеличава наличните резерви, които впоследствие могат да бъдат използвани за извършване на високопечеливши дейности, свързани преди всичко с отпускане на заеми – частни, корпоративни. Банката може да получи допълнителен доход от касов оборот, например чрез начисляване на комисионна за издаване на средства в определени случаи (по правило това се отнася за теглене на постъпления от сетълмент и парични сметки на предприятия).

Кешовите транзакции на банките се извършват съгласно следните принципи:

- оборотът на средства се извършва в съответствие със стандартите, приети от Централната банка на Руската федерация;

- пари в брой се поставят по вътрешни сметки в кредитна институция;

- установяването на балансови лимити се изпълнява в съответствие с приетите разпоредби.

Има специален подвид касови операции - тези, които се извършват от регулатора, Централната банка. Ще бъде полезно да проучим техните специфики по-подробно.

Кешови транзакции на Банката на Русия

По този начин не само търговските банки извършват касови транзакции, но и кредитният регулатор - Централната банка на Руската федерация. Осъществяват се като част от обслужването на частни институции въз основа на договор. Тези операции позволяват:

- оптимизиране на паричния поток на търговска кредитна институция;

- осигуряване на бързи сетълменти по клиентски сметки, собственост на физически или юридически лица;

- за извършване на навременен превод на средства към банки на лимитизисквания.

Решаването на всяка една от задачите на Централната банка на Руската федерация изисква регулаторът да спазва официалните законови или местни разпоредби. След като разгледахме какво представляват касовите операции на банка, която изпълнява контролни и надзорни функции на кредитния и финансов пазар, ще проучим спецификата на подобни процедури, извършвани от търговски институции.

Транзакции в брой в търговски кредитни институции

Частните банки извършват касови операции, които са насочени към обслужване на клиенти - физически или юридически лица. В този случай се прилагат правилата, издадени от регулатора, Централната банка на Руската федерация. Основните операции на банките, които се извършват в търговския сегмент на кредитно-финансовия сектор, са обобщени:

- за приемане в брой;

- за издаване на пари в брой.

Първата група операции предполага, че клиентът или партньорът на институцията превежда пари в брой:

- до касата;

- колекционери, които впоследствие превеждат средства в банката;

- към партньорски организации, които след това превеждат пари в брой на кредитна институция чрез банков превод.

Парите се издават в повечето случаи директно в касата на финансова институция. Ако юридическо лице изисква пари в брой, тогава те могат да бъдат получени въз основа на подкрепящи документи, които потвърждават целевото изразходване на средства.

Каса функции

В банките, които извършват касови операции, работят специалисти, които иматкомпетенции в този вид дейност - касиери. Те са отговорни за правилното изчисляване на сумите, които трябва да бъдат получени от клиенти, или, обратно, за издаването, кредитират ги по сметката и удостоверяват с необходимите документи. Касиерът също така осигурява безопасно съхранение на средства - като се използва например сейф. Работата на специалист от съответния профил също е доста строго регламентирана от закона.

Ограничения за касови транзакции

Руското законодателство предвижда редица ограничения за използването на плащания в брой. Така че паричните операции в брой на банките по сметки, собственост на юридически лица, могат да се извършват само при законово установени лимити за сумата. От своя страна тези транзакции в сметките на физически лица, както и при разплащания между граждани и организации, обикновено могат да се извършват свободно, без да се взема предвид сумата на паричните средства.

Използване на ЦК при касови транзакции

Най-важният аспект на разглежданите операции е използването на касови апарати, тоест касови апарати. Този тип инфраструктура в повечето случаи е задължителна при приемане и издаване на средства в банки. ЦК, използван от финансова институция, трябва, първо, да бъде регистриран, и второ, да гарантира правилното изчисляване на транзакциите. Може да се отбележи, че CCP се използва и в случаите, когато клиентът плаща нещо с пластмасова карта - без теглене.

Разгледаните операции на банките се извършват, като се вземат предвид нормите, които формират касовата дисциплина. Да ги проучимподробности за функциите.

Касова дисциплина в сетълментите: каква е нейната специфика?

Норми, които формират касовата дисциплина могат да бъдат:

- издадено от регулатора;

- разработено от банката, като се вземат предвид интересите на инвеститорите, мениджърите - при условие че не противоречат на разпоредбите, отразени в официални източници.

Тези норми установяват:

- общата процедура за касовите транзакции на банката;

- правила за съхранение, транспортиране на пари в брой.

Съответните разпоредби се считат за доста строги. Във финансовите институции отчитането на операциите (както частни, така и публични банки) се извършва, ако има необходимата инфраструктура за поддържане на касовата дисциплина. Наличието му е един от критериите регулаторът да издаде лиценз на финансова институция. Банката няма право да работи без подходящо разрешение.

Има голям брой други критерии, които предопределят легитимността на притежаването на лиценз от кредитна институция. Сред тях - стриктно спазване на касовата дисциплина, както и разпоредбите на закона, уреждащ касовите операции. От голямо значение в случая, разбира се, са икономическите показатели на институцията, но качеството на управление на банковия капитал до голяма степен се определя от степента на спазване на касовата дисциплина. Тук са важни квалификацията на специалистите, работещи в организацията, възможностите на нейната инфраструктура и ефективността на системата за управление.

Касиер -основният елемент от инфраструктурата, необходима на банката за извършване на въпросните операции. Обикновено се представя в няколко разновидности, което се определя от мащаба на финансовата институция, особеностите на услугите, които предоставя. Нека проучим по-подробно спецификата на работата на банковите каси.

Особености на организацията на работата на касите

Основните сетълмент операции на банките, свързани с паричното обращение, се извършват в рамките на следните основни видове каси:

- кредит (те приемат пари в брой от клиенти или партньори);

- консумативи (в тях се издават пари);

- промяна;

- парични прекалкулатори.

Изпълнението на определени касови транзакции е възможно само въз основа на вътрешни разходни документи. Издават се от банков служител, най-често от касиер. Тези документи могат да бъдат допълнително заверени с печат, други елементи, удостоверяващи автентичността на използвания източник. Често сетълмент операциите на банките се изпълняват на базата на едно гише.

Вероятно повечето съвременни банки имат собствени банкомати, чрез които средствата се издават на клиентите им автоматично. Тази процедура предполага, че клиентите на финансовата институция имат пластмасови карти, издадени от банката.

Възможно е издаване на пари в брой от банкомат на една институция на граждани, които имат в ръцете си карти, издадени от друга банка. В този случай съответната институция може да печели допълнителночрез начисляване на комисионна за обслужване на клиенти на други организации. Но тази процедура е възможна само ако пластмасовата карта ви позволява да използвате една от онези платежни системи, които се поддържат от банката, която предоставя на банкомата функцията за придобиване.

Наред с банкоматите, финансовите институции активно използват и платежни терминали - за да приемат на свой ред пари в брой от клиенти и да ги кредитират по техните сметки. Следващата по важност група стопански операции на банката - кредитни сделки. Нека разгледаме техните специфики по-подробно.

Специфичност на кредитните операции

Кредитните операции на банките, както е лесно да се проследи, въз основа на тяхното име, са свързани с кредити, предоставени от съответните институции. Това са правоотношения, уредени в специални споразумения с клиенти. Както и при касовите операции, услугите могат да се предоставят на физически или юридически лица. Този договор определя колко кредитира банката на кредитополучателя и при какви условия - по отношение на лихвите и срока на погасяване.

Има доста разновидности на кредитни транзакции. Те могат да бъдат класифицирани въз основа на тяхното назначение към конкретен сегмент. По този начин кредитните операции на банките могат да бъдат свързани с пазарите:

- потребителски заеми;

- ипотеки;

- корпоративни заеми.

Всеки от маркираните сегменти се характеризира със специален подход на банката при формиране на договори за кредит. И така, в районапотребителските кредити се издават на клиенти за сравнително кратък период, при сравнително високи лихви, но като правило без обезпечение. Ипотечните кредити обикновено са дългосрочни, издават се при по-ниска лихва и в повечето случаи – с обезпечение под формата на закупуване на жилище. Корпоративните заеми – особено когато става въпрос за кредитиране на най-големите предприятия, може да се характеризират с желанието на банките и кредитополучателите да определят индивидуалните условия на споразумението, в зависимост от мащаба на бизнеса, неговата рентабилност и кредитна история.

Друг критерий за класифициране на кредитните транзакции е форматът на заема. Те са:

- основно;

- подадени споразумения за рефинансиране.

Основен заем - правоотношение, при което лице или организация сключва договор с банка за първи път или с цел да използва получените средства за решаване на проблеми, които не са свързани с погасяването на съществуващи заеми. От своя страна рефинансирането е кредитна операция, която представлява правоотношение под формата на договор за заем за отпускане на средства на лице за погасяване на съществуващи заеми.

Търговските банки и банковите операции, както в случая с касовите процедури, се регулират от нормите на Централната банка на Руската федерация. Сред основните инструменти за влияние върху пазара на основната финансова институция на държавата е основният лихвен процент. В много отношения той определя как търговските организации прилагат политиката в областта на кредитните операции. Нека проучим характеристиките му по-подробно.

Основният лихвен процент като основен регулаторен инструмент на Централната банка на Руската федерация

Много операции на Банката на Русия могат да повлияят на кредитния пазар в национален мащаб, но икономистите смятат, че установяването на ключов лихвен процент е най-важният инструмент за влияние на Централната банка на Руската федерация върху финансовите система на държавата. Стойността му определя каква трябва да бъде кредитната лихва, плащана от частните финансови институции на Банката на Русия за използване на заети емисионни средства. Този показател от своя страна пряко влияе върху процента, който една търговска институция ще определи за договори за заем със своите клиенти.

Колкото по-ниска е ключовата ставка на Централната банка на Руската федерация, толкова по-активен е частният кредитен пазар като правило. Освен това значително намаление в него обикновено активира рефинансирането, тъй като притежателите на текущи заеми получават възможност да заемат отново средства, но при по-ниски лихви.

Висока ключова лихва обикновено се определя от централната банка в случай на проблемна ситуация в държавната икономика. От своя страна, подобряването на показателите на макроикономическо ниво може да предопредели спада на съответния показател. Това може да доведе до увеличаване на търсенето на заеми от физически или юридически лица. В някои държави ключовият процент е минимален или дори отрицателен. Това се дължи на желанието на паричните власти да увеличат максимално капитализацията на икономиката.

Ако кредитния пазар в даден моментзабавя, тогава ръководството на банката може да засили работата, свързана с развитието на касовото обслужване на клиентите. Решаването на този проблем може да бъде улеснено от факта, че разглежданите от нас често срещани видове банкови операции в много случаи са взаимосвързани. Нека проучим този аспект по-подробно.

Връзка между паричните и кредитните операции на банките

Обръщението на пари в брой и издаването на заеми са основните операции на банките по отношение на печалба. Редовността на тяхното изпълнение предопределя факта, че те често се провеждат едновременно. Един прост пример: банка, след като одобри заявлението за кредит на клиента, подписва споразумение с него и го моли да отиде до касата, за да получи пари в брой. Ако човек изтегли кредитна карта - може би, като я има в ръка, той ще иска да тегли пари на банкомат. Впоследствие човек ще трябва да депозира пари в кредитната си сметка, за да изплати заема или в картата за същата цел.

Фактът, че банката използва същата инфраструктура за обслужване на клиенти със заеми, която се използва за стандартни парични транзакции, може да играе положителна роля за диверсификацията на бизнес модела на финансовата институция. Ако една банка срещне трудности при популяризирането на кредитни продукти, тя ще има възможности да развива дейности, свързани директно с касовите услуги.

CV

И така, разгледахме кои са основните парични операции на банките - пари в брой и кредит. Първият - достатъчновисоко ликвиден, но не много печеливш. Касовите транзакции на банката генерират приходи предимно от комисионни, начислени от кредитната институция. Косвено те предопределят появата на печалба поради формирането на банкови резерви, които могат да се използват в други области на дейност. Вторите операции, напротив, могат значително да увеличат капитализацията на финансова институция. Една банка, издала заем, обикновено очаква да получи доста висока печалба, но има вероятност клиентът да не може да изплати заема поради финансови затруднения.

Кои банкови операции имат приоритет по отношение на прилагането на бизнес модела в определен момент от време се установява от ръководството на финансова институция. Това до голяма степен зависи от стойността на основния лихвен процент на Централната банка. Колкото по-високо е то, толкова по-малко интензивен е кредитният пазар като правило и има смисъл банката да развива активно области, свързани с обслужването на клиенти в брой.