Какво е платежно нареждане и от какво се състои то?

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Повечето руски граждани познават концепцията за платежно нареждане, но не са запознати с пълното му съдържание. Ако попълните документа неправилно, направите петна или грешки, той може да бъде анулиран. Ето защо е важно да знаете всички съставни елементи на тази банкова хартия.

Същността на платежното нареждане

Това е банков документ, с помощта на който собственикът на сетълмент или лични сметки инструктира организацията, обслужваща финансовите му средства, да преведе определена сума пари, като дебитира от неговата сметка към посочената в поръчката.

Повечето граждани, които не познават особеностите на попълването на платежно нареждане, предпочитат да не използват този метод при извършване на плащания. Тази позиция е неправилна. Този документ ви позволява действително да приложите всеки незабранен от закона процес за прехвърляне на средства от банковата сметка на собственика към друга сметка.

Особенностите за попълване на платежни нареждания са залегнали в нормативен документ. Тези условия са установени със Заповед № 107н,утвърждаване на правилата за посочване на необходимата информация в съответните колони. Спазването на тези изисквания относно спецификата на попълване на платежно нареждане (образец по-долу) е строго необходимо поради факта, че всички документи, подадени в банката за превод на средства от сметка към сметка, се обработват автоматично от компютъра и всяка неточност ще доведе до за обезсилване на хартията. В същото време няма никакво значение в каква форма е попълнена поръчката - писмено или под формата на електронен документ, генериран от компютър, изпратен през Интернет.

Въпреки факта, че формуляра, разработен от Руската централна банка, е сложен, не се допуска нито най-малко петно в процеса на попълването му. Всяка клетка трябва да включва съответните данни, въведени правилно и правилно. Ако има поне една неточност, платежното нареждане към банката ще бъде анулирано. Особено тази ситуация може да създаде сериозни проблеми, ако документът е бил използван за плащане на задължителни плащания, глоби или данъци.

Изключително важно е не само правилно да попълните съответните документи, но и да знаете възможностите и случаите на тяхното използване при извършване на плащания.

Опции за използване на поръчки

Има много области на приложение за документи от този тип. Плащането с платежно нареждане може да се извърши в следните направления:

• плащане на средства като авансово плащане за доставка на различни стоки, предоставяне на всякакъв набор от услуги илиизвършване на възложена работа;
• действително плащане за доставени стоки, извършени услуги или извършена работа;
• плащане на задължителни вноски, такси или данъци към съответния бюджет на всяко ниво, депозиране на средства в различни извънбюджетни фондове, плащане на неустойки под формата на неустойки и глоби, които могат да бъдат начислени от контролни органи или изпълнители по договори;
• депозиране на пари за плащания по потребителски или ипотечни заеми;
• плащане на различни периодични плащания, чието въвеждане се дължи на споразумение, сключено от платеца;
• прехвърляне на средства на други граждани на доброволни начала, безплатно, съгласно различни споразумения, съдебни решения или нормативни правни документи.

Видове поръчки

Платежните нареждания (образец по-долу) се попълват в различни случаи по различни начини. Ето защо е важно да се прави разлика между видовете такива документи. Общо руското законодателство одобри два вида инструкции: ранни и спешни.

Основните разлики на втория тип от първия са както следва:

1. Средствата по платежно нареждане се изплащат под формата на аванс, тоест те се превеждат до приключване на каквато и да е работа, до предоставяне на конкретни услуги или до пълна доставка на целия обем стоки.
2. Парите се заплащат след изпращане на стоката, работата е завършена и обезпечена с подписване на съответния акт, услугата е завършена изцяло.
3. Финансите се прехвърлят на другата страна на вноски. Този метод се използва най-често, когато става въпрос засетълменти за големи суми (например доставка на завършена къща).

Руското законодателство дава на гражданите и организациите право на частично плащане на сумата, посочена в съответното поле на платежното нареждане, ако сумата, декларирана от другата страна, не е достатъчна за пълно погасяване на сметката. В този случай в нареждането се прави подходяща бележка от банковата организация, извършваща превода.

Формуляри на документи и условия на валидност

Преди да разгледате характеристиките на попълването на колоните на платежното нареждане (данък върху доходите на физическите лица от организацията, глоби, други плащания), важно е да разберете какви форми на документа се използват при изчисленията и каква е тяхната валидност периоди.

Има две основни форми на платежни документи: електронен и хартиен. При използване на първата опция плащанията се извършват чрез използването на програмата "Клиент-Банка". В същото време не е необходимо да отпечатвате документи на хартия (ако не е необходимо копие за представяне на орган).

При извършване на плащания чрез втората опция, трябва лично да дойдете в банката, за да преведете средства.

Тези, които предпочитат да използват първия метод на плащане, трябва да са наясно, че банките самостоятелно установяват правилата за обработка на документи, методите за тяхното прехвърляне и опциите за защита на преводи между финансови организации (в частта, която не е регламентирана от съответните Заповед на Министерството на финансите).

Срок на валидност на платежния документ за представянето му в банката иликредитна организация (институция) не надвишава десет дни. В този случай обратното броене започва след деня, в който документът е генериран от платеца (или финансовата институция, извършваща плащането).

В рамките на десетдневен срок клиентът трябва да представи документа на банката за плащане. Периодът на изпълнение на поръчката от банката се изчислява отделно.

Процедура за извършване на сетълмент чрез поръчки

Всички субекти за сетълмент, които превеждат средства чрез използване на платежни нареждания (индивидуални предприемачи, граждани, юридически лица и т.н.), трябва да знаят всички етапи на плащане

Процесът на извършване на финансови преводи се състои от пет етапа:

• Първият етап е подаване на платежен документ от клиента в банката. Документът трябва да бъде изготвен в четири или пет екземпляра (в зависимост от процедурата, установена от финансовата институция). След това банката връща един екземпляр на клиента със знак за получаване. Този печат е форма на банкова разписка, че средствата са преведени изцяло.
• Вторият етап е прехвърлянето на посочената в документа сума от сметката на платеца въз основа на изпратеното до клиента копие на поръчката.
• Третият етап е прехвърляне на пари към банката на втората страна в сумата, която е фиксирана в платежното нареждане. При прехвърляне на посочената сума, банката превежда две копия от нареждането към друга финансова институция.
• Четвърто - банката на бенефициента кредитира парите изцяло по сметката на втората страна (бенефициент).
• Петият етап е прехвърлянето към двете страни на съответните банкови извлечения за движението на средства по техните сметки за сетълмент. Тези документи са документи, потвърждаващи превода на средства.

Процедура за изпълнение на поръчка

След като разгледате всички въпроси, свързани с характеристиките на платежните документи и техните видове, трябва да разгледате процедурата за попълване на платежно нареждане (образец по-долу). Документът трябва да съдържа следните данни:

• име на самия документ, указващо кода на OKUD;
• дата и номер на образуване на поръчка, съгласно установения от закона формат: ДД. ММ. ГГГГ;
• вид плащане, извършено от длъжника;
• име (фамилия, име, отчество) на двете страни (платец и получател), както и техните данни: номера на банкови сметки, банков TIN и KPP;
• местоположение на банкови организации с пълно име, сметки (кореспондентска и подсметка), BIC;
• цел на плащането със задължително посочване на размера на ДДС, който трябва да бъде удържан (ако такива приспадания не са направени, в документа се поставя отметка);
• сума на средствата за прехвърляне (първо в цифров формат, след това в азбучен формат);
• определяне на реда за изпълнение на посоченото плащане, което е установено от нормите на руското законодателство;
• тип финансова транзакция;
• подпис на банковия служител, извършващ превода с печат.

Отколко правилно е попълнен документът зависи не само от навременното му приемане, но и от момента на прехвърляне на средства към получателя.

Кодове в платежното нареждане

В по-голямата си част попълването на документи за парични преводи за физически и юридически лица е идентично. Основните разлики се наблюдават при въвеждане на информация за определени кодове.

Специфични полета са запазени за въвеждане на различна информация в платежния документ. Повечето от данните се записват в криптирана форма. За всички субекти (получател, платец и банкова организация) стойността на кода е една и съща. Такава единна система за въвеждане на данни ви позволява автоматично да записвате всички финансови движения между различни сметки.

Освен това, тази форма за попълване на документи е насока за всички субекти за правилно записване на информацията в платежните документи. Единният тип на въвеждане е еднакъв за всички. Разликите се отнасят само до кои клетки и полета всяка от субектите, извършващи прехвърлянето, въвежда каква информация. Някои полета не се попълват, а някои могат да бъдат въведени само от банкови институции.

Общи инструкции за попълване на документа

Всички клетки в платежния документ имат свой индивидуален номер, който помага на платците и други лица да разберат къде и какви данни да въвеждат. Всяка хартия за трансфер съдържа набор от числа в горния десен ъгъл (0401060). Този номер е обозначението на новия формуляр на одобренияпрез 2012 г. на платежното нареждане. Този формуляр е въведен в сила с Наредба № 383-P, издаден от Централната банка и все още е в сила.

Клетките се попълват в следния ред (по номер):

• Три - поредният номер на документа за плащане. Състои се от няколко цифри (максимум - шест). При подаване на документ от граждани номерът се поставя от банката.
• Четири е денят на плащане: ДД. ММ. ГГГГ. При попълване на документ в електронен вид, денят се задава автоматично.
• Пет - видът на плащането, което се извършва (пощенски, спешни, телеграфни).
• Six е сумата за превод (с думи). Номерата и всички имена трябва да бъдат посочени изцяло.
• Седем е сумата на превода в цифри.
• Осем - информация за платеца. Гражданите посочват фамилното име, собствено име, бащино име // място на пребиваване, както е в паспорта. Организациите посочват наименованието в съкратена форма // местоположение, както в учредителните документи. Индивидуалните предприемачи посочват фамилия, собствено име, бащино име // местожителство, както е в удостоверението.
• Девет - банкова сметка на платеца (двадесет знака).
• Десет е името и градът на банковата организация на платеца.
• Eleven е BIC на самия платец.
• Twelve е кореспондентски тип акаунт (или подсметка).
• Тринадесет е името и градът на банковата организация на получателя.
• Четиринадесет е BIC на получателя.
• Петнадесет е подсметката на бенефициента.
• Sixteen - информация за получателя. Гражданите посочват фамилия, име, бащино име // място на пребиваване, катов паспорт. Организациите посочват наименованието в съкратена форма // местоположение, както в учредителните документи. Индивидуалните предприемачи посочват фамилното име, собствено име, бащино име // местожителство, както е в удостоверението.
• Seventeen е банковата сметка от страната на получателя.
• Eighteen - видът на извършваната операция (по подразбиране платежните документи имат 01).
• Деветнадесет - период на превод (платецът не попълва).
• Двадесет е целта на превода на средства.
• Двадесет и едно - последователността на конкретно плащане (съгласно член 855 от Гражданския кодекс).
• Двадесет и две - UIN (организации - 20, граждани - 25). Ако не, задайте на нула.
• Двадесет и три е резерв.
• Двадесет и четири - целта на превода (подробности за договора, вид на предоставената услуга и т.н.).
• Четиридесет и три - ако има - печат от страната на платеца.
• Четиридесет и четири е подписът на страната на платеца.
• Четиридесет и пет са банкноти от двете страни.
• Sixty - TIN от страната на платеца.
• Шестдесет и едно - TIN от страната на получателя.
• Шестдесет и два - денят на получаване на платежния документ от банкова организация (попълва се от самата банка).
• Седемдесет и един е денят на дебитиране на пари.

Попълване на останалите клетки

Във всеки документ има десет клетки, попълнени само за специална цел на платежното нареждане (данъци, митнически плащания):

• Сто и първи - състоянието на субекта, превеждащ средства.
• Сто и втора контролна точка от страна на платеца.
• Сто и трета– PPC страна на получателя на превода.
• Сто и четвърти - KBK (вид на приходите в руския бюджет: мито, данък, застрахователна премия, търговско събиране и други задължителни плащания).
• Сто и пето - OKTMO (бивше OKATO). Кодът е поставен (осем - единадесет цифри). Броят зависи от местоположението на платеца (селекцията е посочена според класификацията, установена от законодателството).
• Сто и шеста - основата за превода (буквено обозначение, състоящо се от два знака). Например, FROM - плащане на просрочени задължения, DE - плащане от типа на митата.
• Сто и седма - индикатор за периода на плащане на данъка: месечен (MS), тримесечен (Q), полугодишен (PL), годишен (GD) със задължителното посочване на деня на плащането.
• Сто и осмо е броят на основанията за прехвърляне.
• Сто и девета е датата на прехвърляне на документа, който е основата за извършване на плащането.
• Сто и десети - видът на плащането, което се извършва (не е посочено от получателя или платеца).

Отличителни характеристики

Лицата, които попълват и обработват платежни документи, трябва ясно да разбират как се разпространяват и четирите копия на документи:

• един остава в банковата организация като отчетен документ;
• вторият е правното основание за провеждане на процедурата по заверяване на средства по сметката на страната на получателя в обслужващата го банкова институция;
• се предава заедно с извлечението от сметката на бенефициента на клиента на банката катопотвърждение на работата по превода;
• издадена на субекта, извършил превода, с печат на банката, който потвърждава приемането на инструкцията за изпълнение.

Важно е платецът да се свърже с финансовата институция, извършила плащането на следващия работен ден, за да се увери, че платежното нареждане е прието и обработено и средствата са били успешно изтеглени от сметката му. Тази необходимост се дължи на факта, че документът може да бъде пропуснат от банката, дори ако няма достатъчно пари по сметката.