Банкова гаранция: видове, условия и характеристики

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Банковата гаранция е един от най-ефективните начини за гарантиране на сигурността на транзакцията. Финансова институция начислява такса за предоставяне на такава услуга.

По същество гаранцията е продукт за заем, но цената й е много по-евтина от заема в брой. Всяка банкова организация, лицензирана от Централната банка, може да издава гаранции. Всеки бенефициент обаче задава свои собствени изисквания към тях.

Тези желания на клиентите са унифицирани и залегнали в член 45 от 44-FZ, според който Министерството на финансите отговаря за установяване на изискванията към финансовите организации, издаващи банкови гаранции. Всеки месец Министерството на финансите публикува актуализиран регистър на институциите, които отговарят на условията за тази дейност.

Основни понятия

Банковата гаранция е писмено задължение на финансова институция да плати определена сума пари на клиент, ако принципалът не изпълни условията на договора. Този инструмент ви позволява да осигурите правилното изпълнениезадължения по договора. За някои транзакции този метод за намаляване на риска е предпоставка за сътрудничество.

Три субекта участват в този процес:

• Получателят е кредиторът (клиентът) по основния договор. Неговите интереси ще бъдат защитени.
• Основник - длъжникът (изпълнителят) по основния договор. Това е този, който инициира ангажимента.
• Гарант - банка, която поема задължения срещу определена такса. Тоест поръчителят е банка, която предоставя на бенефициента кредитна линия, плащане на непокрити разходи или сумата, посочена в договора. Списъците на акредитирани институции, които могат да действат като гаранти, се актуализират редовно (Сбербанк на Русия, VTB 24, други). Преди това не само банковите организации, но и ИС можеха да действат като гарант. Въпреки това, днес (в съответствие със закона) застрахователните компании не са надарени с такива правомощия.

Разновидности

Основната класификация на банковите гаранции се определя от вида на обезпечената транзакция:

• Данък, мита. Такива банкови гаранции позволяват да се гарантира правилното изпълнение на задълженията към посочените държавни органи.
• Аванс. Позволява ви да гарантирате връщането на авансовите плащания, ако условията на транзакцията не са спазени по отношение на време или обем.
• Плащане. Позволява Ви да осигурите навременно плащане за доставени стоки или извършена работа.
• Гаранцияекзекуция. Осигурява пълномащабна и навременна доставка на стоки, предоставяне на услуги, изпълнение на работа.
• Конкурентно (тръжно). Позволява ви да намалите риска на клиента, ако победителят в търга откаже по-нататъшно сътрудничество.

Най-популярният продукт е тръжна гаранция, чрез която банките гарантират участието на принципала в теглене на търгове, търгове, състезания и търгове. Цената на тръжната гаранция обикновено е 5% от сумата на договора. Такъв продукт е валиден, докато клиентът и победителят не сключат споразумение.

Друг случай, когато банка е издала гаранции, е покупка. Обикновено това са доставки на едро. Например доставчикът изпраща стоките на клиента без предплащане. В случай, че клиентът не плати за получените продукти, продавачът се обръща към банката и получава обезщетение за щетите. Тоест гаранцията за плащане е инструмент, който ви позволява да покриете риска на доставчика от неплащане на средства от купувача. Подобна услуга често се използва за разсрочени плащания и стокови заеми.

Има и други видове банкови гаранции, в зависимост от целта на основната транзакция. Освен това те се класифицират по други критерии - неотменяеми и отменяеми.

Какво ви трябва

Разбирането на същността на банковата гаранция е доста просто, като се има предвид прост пример. Схемата на неговата работа е следната:

• Началникът (фирма X) сключва договор за доставка на пратка със стоки с бенефициента (фирма Y), действащ като купувач или клиент на посочениястоки.
• Получателят изисква гаранция, че условията на договора ще бъдат изпълнени изцяло, тоест всички стоки ще бъдат доставени навреме.
• За тази цел принципалът или изпълнителят на договора се обръща към трето лице - поръчителя (Банка Z), за да получи гаранция под формата на писмено споразумение..
• Банката, срещу определена такса, се задължава да плати на бенефициента определена сума, например 30% от стойността на основния договор, ако принципалът не изпълни неговите условия.
• Ако възникне такова гаранционно събитие, принципалът изисква писмено плащане на възнаграждение.
• Гарантът плаща определената сума на бенефициента и след това изисква от главницата регресивно да възстанови платената сума.

Можете да подсигурите транзакцията по друг начин - като поискате паричен депозит от компанията, но в този случай изпълняващата компания ще трябва да изтегли посочената сума от оборота си. Този подход е нерентабилен, тъй като често е необходимо да се привлекат заемни средства за това. Тогава правенето на бизнес при тези условия е нерентабилно..

Какво е необходимо, за да може банка да издаде банкова гаранция?

Дизайн и етапи

Цялата процедура по регистрация може да бъде описана в седем стъпки:

• Възникването на необходимостта от осигуряване на договор.
• Търсете банка-гарант от изпълнителя.
• Съставяне на заявление за гаранция.
• Изпращане на заявлението и документацията до банката.
• Изясняване на платежоспособността на клиента.
• Изпълнение на споразумение между клиента и банката.
• Дизайнгаранционни договори.

Можете сами да намерите подходяща банка или да използвате брокерски услуги. Освен това можете да се свържете с всяко представителство на Сбербанк - работи без посредници, изключително директно.

Списък с документи

С предоставяне на задължение за гаранция, банкова организация рискува собствените си средства, които ще трябва да бъдат платени, ако настъпи случаят, посочен в договора. Впоследствие клиентът ще трябва да върне посочените средства, така че банката трябва да се увери в своята платежоспособност.

Пакетът от документи, които ще се изискват при издаване на задължение за гаранция в банка, може леко да се различава в различните финансови институции. Като правило се изискват следните документи:

• Заявление, въпросник.
• Извлечение от ERGUL, копия на TIN, получени през последния месец.
• Копия от удостоверение за регистрация и протокол от събранието на учредителите, заверени от нотариус.
• Актуален списък на всички основатели на LLC, копия на техните паспорти.
• Копия на сертификати, лицензи.
• Документи, потвърждаващи собствеността на помещенията, или договори за техния наем.
• Копия от заповеди, въз основа на които са назначени главният счетоводител и управител, копия от техните паспорти.
• Доклад, отразяващ печалбата и загубата на организацията за последната година, баланса.
• Копие на споразумение за защитена транзакция.
• Финансови отчети за предходните 6 месеца.
• Акоорганизацията работи по опростената данъчна система, ще трябва да предоставите декларация за разходи и приходи за предходните 12 месеца.
• Ако компанията работи с UTII, имате нужда от данъчна декларация.
• Одиторски доклад за одита.
• Удостоверение, потвърждаващо липсата на дългове.

В допълнение, банкова организация има право да изисква копия от документи за подобни договори, които са били успешно изпълнени по-рано, както и други доказателства за надеждността на организацията.

Банковата гаранция е регламентирана съгласно 44 FZ.

Провизия

Някои финансови институции предлагат да закупят необезпечена банкова гаранция от тях. Но на практика това се случва рядко. По правило банките предпочитат да не поемат рискове. Следователно те обикновено винаги изискват от клиента да предостави високоликвидно обезпечение. Неразделна част от формализирането на задължението за плащане на средства е предоставянето на банкова гаранция. Струва си да се отбележи, че сумата, която може да се получи от продажбата на обезпечение, трябва да покрива всички разходи на финансовата институция, свързани със задължението към трето лице. Кандидатите могат да предложат на банката:

• Скъпоценни монети.
• Промоции.
• Продукти.
• Собственост.
• Превозни средства.

Тоест, обезпечението, което обезпечава договора, трябва да има висока ликвидност.

Изисквания

Преди банката да се съгласи да издаде гаранция, тя проверява безотказно и най-внимателно финансовата стабилност на клиента. Разбира се, фалшифицирането на каквито и да е документи е неприемливо.

Главникът трябва да отговаря на следните изисквания:

• Кредитната история не трябва да съдържа просрочени задължения. В някои случаи банките изобщо не изискват кредит.
• Отчитането не трябва да съдържа нерентабилни периоди, с изключение на сезонните.
• Оборотът на организацията трябва да съответства на размера на задължението.
• Организацията трябва да работи на пазара поне шест месеца.

Често банките, издаващи банкови гаранции, изискват разплащателна сметка в тяхната финансова институция.

Примерен договор

Законодателството не налага строги изисквания по отношение на съставянето и външния вид на договор за банкова гаранция. Основните разпоредби на такова споразумение обаче са продиктувани от регулаторната рамка. Те трябва да бъдат отразени в споразумението.

Сред основните законодателни документи:

• Граждански кодекс на Руската федерация, чл. 368, част 1, т. 4.
• FZ-223 - за някои юридически лица.
• FZ-44 - за общински, държавни поръчки.

Проверка в регистъра

Всяка банкова гаранция по 44-FZ трябва да бъде вписана в регистъра. За да го проверите, трябва да посетите уебсайта на Единната информационна система за обществени поръчки. В съответствие с посочения закон информацията трябва да бъде въведена в системата един ден след регистрацията на задълженията за плащане.

Други гаранции, издадени в съответствие с Федерален закон 223, не са включени в регистъра. Можете да ги проверите на сайта на Централната банка в раздел „Справкакредитни институции . В този случай ще трябва да намерите банката, нейния оборотен лист и след това колона 91315, отразяваща оборота по гаранции.

Тази колона ще покаже число. Тя трябва да се съпостави със сумата на издаденото банково задължение. Ако сумата не е много голяма, тогава е разрешено да я депозирате с банкови гаранции в края на тримесечието.

Списък

За предприемачите е много лесно да разберат къде да отидат за тази услуга. Министерството на финансите актуализира списъка на банките за банкови гаранции всеки месец. Тоест можете да проверите правото на организацията за тази дейност. Това може да стане, като посетите портала на Министерството на финансите. Банки, издаващи банкови гаранции:

• АД "УниКредит Банк".
• АД "ГУТА-БАНК".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Това е само част от него. В списъка има повече от 250 финансови институции.

Обосновка на разписката

Получателят може да получи обезщетение по гаранцията само ако има основания. Те могат да бъдат:

• Нарушение на условията на основното споразумение от страна на изпълнителя.
• Отказ на изпълнителя да предостави документи, потвърждаващи правилното изпълнение на договора.
• Неизпълнение на условията на сделката от страна на изпълнителя.

Списъкът с необходимата документация трябва да бъде включен в споразумението за гаранция.

Колко ви трябваплати

Цената на гаранционното задължение зависи от много фактори и условия на сделката, от предмета на договора, срока му на валидност и сумата. По правило това е 2-10% от сумата на договора.

Важен фактор е наличието на парична или имуществена гаранция, както и гаранция. Ако няма обезпечение, комисионната за издаване на гаранция почти се удвоява.

Често банките, издаващи гаранции по 44 FZ, определят минимални такси, равни на фиксирана сума, например 10 хиляди рубли. Комисионната не може да бъде по-ниска от тази цифра, дори ако сумата на гаранцията е 50 хиляди рубли.

Пример за изчисление

Да приемем, че сумата на договора е 10 милиона рубли, а сумата на гаранцията е 30% от тази цифра, тоест 3 милиона рубли. Ако договорът е валиден за 12 месеца и годишната комисионна е 6%, получаването на банкова гаранция ще струва 180 хиляди рубли (1 година6%сумата на банковата гаранция).

Банки под 44 FZ предоставят такива услуги, за да гарантират максимална сигурност на транзакцията. Тази процедура е задължителна при провеждане на търгове и обществени поръчки. Този продукт е много по-изгоден от заем за обезпечение по договор, поради което има доста висока популярност.