Курс по финансова грамотност: каква е разликата между запис на заповед и облигация

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Ценните книжа (сметка, облигации) за повечето банкови клиенти са нещо неразбираемо. В повечето случаи те остават незабелязани. В тази статия ще говорим за това как записът на заповед се различава от облигацията и как работят тези книжа.

Какво е запис на заповед

Векната е ценна книга, която потвърждава дълговите задължения на длъжника (трасанта) към кредитора (притежателя на сметката). В него трябва да се посочи размерът на дълга, датата и мястото на погасяване на задължението. Всички банкови сметки са направени на специална хартия, която е трудна за подправяне или промени. Сметката трябва да съдържа следните данни:

1. Заглавка, указваща вида на банковата сметка.
2. Текст на поръчката.
3. Лични данни на физическо лице или данни за юридическо лице.
4. Дългата сума и лихвите (ако има такива).
5. Място на погасяване на дълга.
6. Палеж на дълга.
7. Дата.
8. Подпис на чекмеджето (длъжника).

Меница може да бъде издадена от всеки дееспособен гражданин, който е навършил пълнолетие, илисубект. Но такъв документ не се издава от изпълнителната власт.

Записите на заповед са разделени на два вида. Първият е прост (когато сметката задължава да плати дълга директно на кредитора).

Втора - прехвърляема (когато дългът трябва да бъде изплатен не на кредитора, а на трето лице).

Области на приложение

Сметката може да се използва в различни области на финансова дейност:

1. Плащане за стоки и услуги. Тоест дълг може да бъде прехвърлен от едно лице на друго. Това използване на записа на заповед е популярно както в малкия, така и в големия бизнес.
2. Банките използват документа за набиране на капитал и отпускане на заеми. В този случай дългът може да бъде прехвърлен или продаден на трети страни.

Разлики между запис на заповед и IOU

Може да изглежда, че запис на заповед и IOU са едно и също. Но тези документи имат редица съществени правни различия. Запис на заповед може да бъде съставен в свободна форма, докато менителница се попълва на бланка от определен формуляр. Задълженията по законопроекта са по-строги. Те засягат само парите и игнорират предмета на сделката. Разписката трябва да посочва размера на дълга и описание на транзакцията.

Определение за облигация

Облигацията е емисионен дългов инструмент. Този документ потвърждава факта, че компанията, която е издала облигацията (емитента), е получилапари от гражданин. И се задължава да изплати дълга заедно с лихвите (купони) в уговорения срок. Лихвеният процент по облигациите може да бъде плаващ или фиксиран. Няма да се промени с времето. Придобиването на облигации носи по-малко финансови рискове от придобиването на дружествени акции. Това се дължи на факта, че акциите могат да донесат както печалба, така и загуба. Облигациите носят печалба на притежателя си. Но те, за разлика от акциите, не дават никакви права на собственост на предприятието. В случай на ликвидация на емитента, облигационерът получава право на предимство върху активите на дружеството. Какво означава? Ако организацията, която е издала облигациите, бъде ликвидирана, тогава дълговете по облигациите ще бъдат изплатени първо.

Класификация на облигациите

Облигациите се различават по вид, форма на емисия, период на обръщение и други характеристики. Нека разгледаме тази класификация по-подробно.

По емитент облигациите са разделени на:

• корпоративен (издава се от акционерни дружества и големи предприятия);
• общински (издадени от местните власти);
• правителствени (облигации на федерален заем за физически лица);
• чужди (издадени от чуждестранни компании).

Според формуляра за освобождаване:

• документални (формуляри, отпечатани на специална хартия по типографски начин);
• незаверено (представено като електронни документи).

По вид на плащане:

• купон (по време на периода на валидностоблигациите са изплатени лихви);
• отстъпка (без приходи от лихви);
• с изплащане на дохода на падежа.

По падеж:

• краткосрочни (падеж до една година);
• средносрочен (валиден от 1 до 5 години);
• дългосрочно (от 5 до 30 години);
• безсрочен (падеж от 35 години).

Основни характеристики на облигациите

Преди да закупите облигация на предприятие, трябва да вземете предвид основните параметри на ценната книга:

1. Валута. Облигациите могат да се издават във всяка валута. Приходите от лихви и крайната печалба от ценната книга ще зависят от това.
2. Номинал. Тоест сумата, която е равна на номиналната стойност на облигацията, се прехвърля на емитента.
3. Дата на издаване и падеж.
4. Ставка на купон.

По какво се различава записът на заповед от облигацията

Въпреки факта, че записът на заповед и облигацията са дългови книжа, те имат редица отличителни черти. Нека разгледаме подробно как записът на заповед се различава от облигацията.

1. Тези два документа имат различни функции. Сметката гарантира погасяването на дълга, а облигацията играе ролята на депозитен инструмент, който спестява пари и носи печалба.
2. Облигациите могат да бъдат в електронна форма. Менителница се издава само на формуляра.
3. С помощта на сметка е възможно да се плащат продукти и услуги. Докато извършването на тази процедура с облигация е изключително неизгодно.
4. Още едно важномоментът относно това как една облигация се различава от сметката е минималните финансови рискове.

Определение на облигация за федерален заем

Какво е това? В Руската федерация такива облигации бяха издадени едва през 2017 г. Падежът на хартията е 3 години. Облигациите за федерален заем за физически лица са ценна форма. Продава се на населението за попълване на държавния бюджет. Към днешна дата този вид облигации е най-печелившият депозитен инструмент. Доходът от купони се изплаща на всеки шест месеца. В допълнение, тези ценни книжа предвиждат пълно възстановяване (без изплащане на доход) през първите 12 месеца след придобиването.

облигации на Газпромбанк

Най-често банките издават облигации. Този вид ценни книжа се характеризират с висока доходност и лекота на придобиване. Помислете за облигации на Газпромбанк

На 14 юни 2016 г. Газпромбанк издаде облигации в размер на 10 000 000 000 рубли. деноминация от 1000 рубли. всеки. Лихвеният процент на този вид облигации е плаващ. Към юни 2018 г. той е бил 8,65%. Падежът на ценните книжа е 3 години (до 14 юни 2020 г.). Приходите от купони се изплащат в офисите на банката на всеки 6 месеца.