Каква е разликата между заем и лизинг? Предимство на лизинга

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2024-01-17 18:41

Защо да спестявате пари за превозно средство в продължение на много години, ако можете бързо да станете собственик на кола, като издадете лизинг или заем? И в двата случая ще трябва да сключите споразумение с банката, да оставите имущество като обезпечение и да платите лихва върху използването на парите. Каква е разликата между заем и лизинг?

Есенция

Кредитът е целеви заем, който се издава за определен период от време при специфични условия. Клиентът връща сумата на банката, включително лихва. Услугата може да бъде предоставена от предприятия, граждани на Руската федерация и чужденци, които имат редовни доходи в Русия. Разликата между лизинг и заем е, че във втория случай има лизинг с право на покупка. Банката придобива и прехвърля на клиента предмета на сделката, който остава собственост на финансовата институция до изпълнение на всички условия на договора. Купувачът не участва в разплащанията с продавача. Ето накратко разликата между заем и лизинг.

История на развитие

През 80-те години в Русия финансов лизингизползвани във външнотърговските операции при закупуване на оборудване. По-специално, Аерофлот придоби европейски еърбъси при такива условия. През 90-те години започват да се формират първите компании: Aeroeasing, Rosstankoinstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, които съществуват за сметка на бюджетни средства. С цел координиране на дейностите и защита на имуществените интереси на участниците през 1994 г. възниква Асоциация Рослизинг. На законодателно ниво операциите започнаха да се регулират едва когато влезе в сила Законът „За развитие на лизинга в инвестиционната дейност“и бяха направени изменения в Гражданския кодекс.

Разликата между лизинг и заем

За по-добро възприемане решихме да представим тези разлики под формата на таблица.

Функции	Кредит	Лизинг
Срок за вземане на решение	2-3 седмици	1 ден
Брой плащания	5-10	1
Среден срок на финансиране	1 година	3 години
Преговори с продавача	Сама	Банка
Минимална клиентска активност	1 година	Без ограничение
Поръчка	Да	Незадължително
Обвързване на региона	Да	Не
Връзка между банката	Кредитополучателят е редовен клиент	Липсва
Структура на плащане	Анюитетно плащане	Възможно е да създадете индивидуален график и да го промените, ако е необходимо.
Брой договори за подписване	4 (кредит, договор за залог, застраховка, продажба и покупка)	2 (договор за лизинг и продажба)
нотариална заверка на документи	Да	Не
Данък върху доходите	Погасяването на тялото и лихвите по кредита се извършва за сметка на нетната печалба на компанията	Плащанията се начисляват на разходите и не подлежат на данък върху дохода

Основното предимство на лизинга от заем е, че при малки обеми транзакции една транзакция може да бъде изпълнена без обезпечение. Банките така или иначе ще изискват гаранция за връщане на парите. Най-често стойността на обезпечението е няколко пъти по-висока от размера на кредита. За малкия бизнес това се превръща в голям проблем. Банката няма да завърши транзакцията, докато не се убеди в платежоспособността на клиента. Положително решение за лизинг може да се получи дори при отрицателни финансови показатели.

Икономика

Каква е разликата между заем и лизинг за юридически лица? Финансовият лизинг помага да се спестят време и пари. Банката разглежда заявление за транзакция средно пет работни дни и след това взема решение. Ако е положителен, тогава клиентът подписва договор за лизинг и продажба на обекта. Освен това всички плащания се начисляват на стойността на имота.

С кредита е различно. За да кандидатства, организацията трябва да събере голям пакет документи, за да потвърди своята платежоспособност и да изготви бизнес план. След това банката внимателно проучва кредитната история, обема на активите и пасивите, наличието на обезпечение и обезпечение. След това се изготвят документи. Този процес отнема средно един месец.

Финансиране

При лизинг клиентът заплаща аванс и застрахователно плащане. В случай на заем е необходимо допълнително финансиране на комисионната на банката за обработка на транзакцията, конвертиране на валута, ако оборудването е закупено от чуждестранен контрагент, и нотариални услуги. Разликата между лизинг и заем за физически лица е, че финансовият лизинг освобождава клиента от заплащане на транспортна такса и такива услуги като регистрация в КАТ. Всички тези разходи се заплащат от компанията, която оформя сделката. В бъдеще клиентът компенсира на банката всички разходи. Средният срок на наем е три години.

Свобода на избор

При кредитна транзакция клиентът самостоятелно търси продавач, избира обект(кола, оборудване, апартамент), а след това кандидатства в банката за кредит. Финансовата институция извършва плащането, а кредитополучателят след това изплаща дълга, включително лихвите. Проблемът е, че банките не винаги си сътрудничат с фирми, които представляват интерес за купувача. Например, клиент на VTB иска да получи заем за кола, за да купи Honda, но финансовата институция може да не сътрудничи с този дилър. Той или ще трябва да търси друга кола, или да уреди сервиз в друга банка. При лизинг фирмата посредник търси точния обект според изискванията на клиента. Освен това се занимава с продажбата и покупката. След това обектът се прехвърля за временно ползване на клиента. Ето как заемът се различава от лизинга.

Собственост

Нека разгледаме тази точка на примера за закупуване на автомобил. При кандидатстване за кредит превозното средство става собственост на банката. Той също е залог. В случай на лизинг обектът на сделката преминава към кредитополучателя само след плащане на всички плащания и дотогава остава в собственост на компанията. Каква е разликата между лизинг и заем за кола? Всички въпроси, свързани със застраховането на обекта, се решават от фирмата посредник. Някои банки издават заеми без КАСКО, но в същото време увеличават лихвата и първоначалната вноска (до 40%).

И двата типа транзакции изискват предплащане. Но ако при кандидатстване за заем за кола е достатъчно да депозирате 10-20% от сумите, то в случай на лизинг, колкото по-голяма е първоначалната вноска, толкова по-добре. Не е изгодно за банката да изпълни транзакция на 50% от ценатаАвтоматичен. Фирма посредник може да счита клиента за неплатежоспособен, ако може да внесе само 20-30% от цената на автомобила. Ето как лизингът се различава от заема за кола.

Лихвени проценти

В зависимост от избраната кредитна политика, възнаграждението за пари в брой може да се изчисли от първоначалната или остатъчната сума. Най-често се използва вторият метод. Ако се начислява лихва върху първоначалната сума, тогава надплащането е два пъти размера на заема. Малко са хората, които искат да кандидатстват за заем при такива условия.

Лихвения процент включва такса за финансови ресурси, административни разходи, марж на печалба и покритие на риска. Всяка финансова институция изчислява стойността си независимо, в зависимост от междубанковия пазар, финансовите резултати на компанията и структурата на заема.

Бизнес ползи

И преди беше казано, че лизингът помага да се спестят пари. Всички плащания могат да бъдат уредени в натура, тоест с продукти, произведени от оборудване, закупено по финансов лизинг. Договорът може да предвижда допълнителна работа. Каква е разликата между заем и лизинг, ако предметът на сделката са дълготрайни активи, е разгледано по-долу.

Характеристика	Кредит	Лизинг
Вид амортизация	Стандартен метод	Разрешеноприлагане на ускорен метод, който намалява данъка върху дохода
Краен срок	5-7 години	Съгласно срока на договора
Данък имоти	Без предимства	Има спестявания в случай на ускорена амортизация
Отчитане в баланса	Клиент	Съгласно условията на транзакцията: клиент или наемодател
Свързано с разходите	лихва	Всички плащания

Кредитополучателите отбелязват високи мита върху вносно оборудване, малък брой посреднически фирми, ограничена гама от продукти, които могат да се издават при финансов лизинг. Ето как лизингът се различава от заема.

Какво е по-изгодно за бизнеса и физическите лица?

Услугата за финансов лизинг е достъпна за всеки. Но поради възможността за намаляване на основата за изчисляване на данък върху имуществото е по-изгодно да се организира лизинг за индивидуални предприемачи и юридически лица. Обикновените потребители могат да закупят стоки на кредит. Това ви позволява да планирате разходите си предварително, да привличате съкредитополучатели, поръчители.

Пример

Разликата между лизинг и заем и наем е, че предметът на сделката е конкретна вещ, която клиентът може да изкупи. Едва след погасяване на остатъчната стойност тя става собственост на кредитополучателя. Ако клиентът не желаеизползва обект (оборудване, превозно средство и т.н.), той трябва да организира услуга за обратен лизинг предварително. Същността му се състои във факта, че в края на договора кредитополучателят представя предмета на сделката обратно на банката. Но такава операция не е от полза за клиента.

Клиентът иска да закупи автомобил Toyota Corolla за 690 хиляди рубли. Стандартни условия:

• Авансово плащане - 20%, тоест 193,8 хиляди рубли.
• Срок - 36 месеца.
• Залогът е 15%.
• Цената на OSAGO, CASCO, регистрация на превозно средство не са включени в цената на договора. Клиентът ги плаща сам.

	Заем за кола	Лизинг
Цена на превозното средство	690 хиляди рубли.
%	15	Не е налично (обратно лизинг)
Срок (месец)	36
Авансово плащане	138 хиляди рубли
Вид на плащане	анюитет
Месечно плащане	19 RUB 135	11790 RUB
Преплащане с %	135 хиляди рубли	Не е налично (обратно лизинг)
Обща сума на плащанията, хиляди рубли.	19 13536 + 138 000=826	11, 7939+138=562, 44
Поръчка	0
застраховка КАСКО	86k RUB
OSAGO	5, 5 хиляди рубли
Регистрация на автомобила в КАТ	2 хиляди рубли
Транспортен данък	4, 27 RUB
Плащане за авансово обратно изкупуване	липсва	441 хиляди рубли
Разходи за доставка	826 000 RUB	562, 44+441=1033, 44 хиляди рубли

Месечната вноска за обратен лизинг е 7345 рубли по-малко от заема. В този случай заместникът в края на договора няма да получи собствеността върху автомобила. Дори ако превозното средство е закупено при условията на последващо обратно изкупуване, по-добре е физическите лица да кандидатстват за заем за кола. Тогава сумата на всички разходи ще бъде 826 хиляди рубли.