Сметка за сетълмент е Отваряне на сметка за сетълмент. IP акаунт. Закриване на разплащателна сметка

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Всяка форма на правене на бизнес включва паричен поток. Индивидуалните предприемачи с малък обем работа в ранните етапи на развитие на бизнеса могат да приемат плащане за стоки и услуги под формата на пари. Но рано или късно идва момент, когато се налага да се отвори сметка за сетълмент. Това не означава, че трябва незабавно да изтичате в банката и да подадете документи. Първо трябва да вземете решение за общата процедура за откриване, поддържане и закриване на сметка. След това трябва да анализирате условията на различните банки и да изберете най-добрия вариант за себе си.

Защо имате нужда от сметка в Сбербанк

От гледна точка на законодателството, решението за откриване на сметка се взема от самия предприемач. Ако схемата за сетълмент в брой не противоречи на законите на Руската федерация, тогава индивидуалните предприемачи и LLC може изобщо да не се свързват с банката по този въпрос. Друго нещо е, че пълното функциониране на LLC без разплащателна сметка е невъзможно. Например, ако предприятие сключи договор за обща сума от 100 000 рубли, тогава такова плащане трябва да се извърши чрез банка. Тази сума застатистиката е долната граница на стойността на договорите с LLC. Освен това данъците и другите задължителни плащания се плащат изключително по банков път. Оказва се, че текущата сметка на организацията е просто необходима.

Събиране на данни

Сметка за сетълмент е сметка, която се издава в кредитна институция на името на клиента за съхраняване на средства и извършване на безкасови плащания.

След като вземете положително решение за наличието на банкова сметка, трябва да се запознаете с основните нюанси на тази процедура, а именно:

- какви документи са необходими за откриване на сметка;

- възможни причини за отказ;

- нюанси на взаимоотношенията между банката и клиента;

- процедура за закриване на сметка;

- крайният срок за подаване на данни до регулаторните органи за откриване или закриване на сметка.

Първа стъпка

Откриването на банкова сметка се основава на определени документи. Въпреки че всяка банка има свои собствени характеристики, общият списък за юридическо лице е както следва:

- удостоверение за регистрация;

- удостоверение за вписване в единния регистър;

- копие на хартата;

- документ, потвърждаващ правомощията на лицата, които имат достъп до акаунта (протокол от събранието на учредителите за назначаване на директор на длъжността; заповед за назначаване на главния счетоводител и др.);

- карти с примерни подписи на лица, които имат достъп до акаунта; отпечатъци от печат;

-удостоверения за приемане на предприятието за регистрация в данъчен, пенсионен фонд, извънбюджетни фондове;

- удостоверение за регистрация в статистическите органи;

- лиценз за извършване на финансови дейности.

Заявката за откриване и договора за обслужване на сметка се предоставя на клиента от банков служител. Банката може да поиска допълнителни документи: клиентски въпросник; допълнение към споразумението за сметки на контрагенти и т.н.

Сметки на юридически лица - нерезиденти

Преди внос всички документи трябва да бъдат регистрирани в руското посолство на чужда държава. Освен това всички представени документи трябва да бъдат придружени от нотариално заверен превод на руски език (текст, печат, печати, апостили и т.н.). Основният списък с документи остава същият.

Документи: разплащателна сметка на индивидуални предприемачи

- удостоверение за държавна регистрация;

- удостоверение за вписване в единния регистър, удостоверение за възлагане на OKPO, OKATO, OKVED се предоставят по искане на банката;

- извлечение от Единния държавен регистър на индивидуалните предприемачи;

- карти с примерни подписи на лица, които имат достъп до акаунта; отпечатъци от печат (ако има);

- приложение (под формата на банка);

- споразумение за услуга (под формата на банка);

- паспорт;

- споразумение за изпълнение на дейности по приемане на плащания от физически лица.

Декодиране на номера на сметката

Нотариално заверени копия на съставните частидокументи се предоставят на банков служител за удостоверяване и откриване на сметка. Разплащателната сметка на Сбербанк се състои от 20 цифри. Първите пет определят основната дейност и собствеността на клиента:

• 40701 - недържавни финансови институции;
• 40702 - неправителствени търговски организации;
• 40703 - неправителствени организации с нестопанска цел;
• 40802 - физически лица - IP;
• 40807 - нерезиденти - юридически лица;
• 40818 - рублови сметки на нерезиденти;
• 40819 - валутни сметки на нерезиденти;
• 40821 - нерезидентни физически лица.

Следните три цифри определят валутата на сметката:

• 810 - рубли;
• 840 - долари;
• 978 - евро.

Следващите 11 цифри показват номера на подразделението, серийния номер на клиента или неговия договор.

Отказа да открие акаунт

Банката може да откаже да открие сметка на клиент, ако:

- има решение на данъчните власти за спиране на обслужването на предварително открити сметки;

- Индивидуалният предприемач или негов представител не присъства лично по време на процедурата по откриване на сметка;

- клиентът предостави документи с неверни данни;

- клиентът изобщо не е предоставил документи;

- има доказателства за участие на клиента в терористични дейности.

При отказ за откриване на сметка банковият служител връща заявлението на клиента с бележка за отказ и посочване на причината или изпраща съответно писмо. Заявлението и всички документи на клиента се връщат на неговия представителсрещу потвърждение за получаване.

Характеристики на обслужване на IP акаунти

IP сметка за сетълмент може да бъде открита във всяка банка в Руската федерация. Но въпросът е, че някои институции имат високи тарифи за обслужване на такива сметки. Банките често споделят тарифите за обслужване на дружества с ограничена отговорност и индивидуални предприемачи с плащане за последните двеста рубли на месец, при условие че броят на транзакциите по сметката е не повече от двадесет на месец. Ако изобщо не е имало транзакции, няма да се начислява комисионна. Тъй като самостоятелно заетите хора най-често работят дистанционно, наличието на безплатно онлайн банкиране за бърза проверка на баланса и изпращане на плащания ще бъде голямо предимство при избора на банка, която да обслужва.

Преди сключване на договор трябва да обърнете внимание на цената на следните услуги:

- отваряне, закриване, управление на акаунт;

- връзка и поддръжка на интернет банкиране;

- такси за прехвърляне на средства по сметки в текущата и други банки.

Характеристики на теглене на средства от IP сметки

Ако процедурата за откриване на LLC и индивидуален предприемач е относително една и съща, тогава при изтегляне на заплати от индивидуален предприемач могат да възникнат въпроси. Всички средства по разплащателната сметка принадлежат на предприемача. Съгласно законодателството на Руската федерация, предприемачът управлява самостоятелно всички приходи на индивидуален предприемач, които са получени в резултат на предприемаческа дейност. На теория депозирайте и теглете средства за лични цели от сметкатавъзможно по всяко време. На практика е по-добре да не използвате бизнес акаунт за цели на трети страни.

Но ако сметката за сетълмент е сметка за транзакции от предприемаческа дейност, тогава възниква въпросът как да изтеглите спечелените средства на индивидуалния предприемач. Най-добрият вариант е да прехвърлите средства от сметката за сетълмент към разплащателната сметка на физическо лице. В коментарите към плащането в такива случаи е необходимо да се посочи „Превод на собствени средства, не се начислява ДДС“.

Лидерите на LLC нямат законно право да се разпореждат със средства по разплащателна сметка на юридическо лице за лични цели.

Прекъсване на услугата

Закриване на разплащателна сметка - прекратяване на договора за банкова услуга. Съгласно закона договорът може да бъде прекратен:

- по споразумение на страните;

- едностранно;

- въз основа на съдебно решение;

- по други причини, предвидени от закона.

Сметка за сетълмент може да бъде закрита едностранно по инициатива на банката. Това означава, че договорът може да бъде прекратен от съда поради липса на операции в рамките на 365 дни. Ако няма транзакции по сметката в рамките на две години, банката може да откаже обслужване и да прекрати договора два месеца след датата на изпращане на съответното уведомление до клиента.

Също така сметката за сетълмент може да бъде закрита едностранно по инициатива на клиента. Това означава, че клиентът може да напише заявление по всяко време допрекратяване на услугата. Наличието на неплатени документи не е основание за отказ за закриване на сметка.

Съгласно съдебно решение поддържането на акаунта може да бъде спряно в следните случаи:

1. Ако няма пари по сметката, договорът се прекратява. Клиент може да открие нова сметка само след като решението бъде отменено от данъчния орган.

2. Ако има пари в сметката, са възможни две опции:

- договорът не се прекратява и акаунтът не се затваря, докато не бъде отменено решението за спиране на услугата;

- договорът се прекратява, акаунтът не се затваря, докато не бъде отменено решението за спиране на услугата.

Специални поводи

Прекратяване на услугата настъпва в деня, в който банката получи писмено заявление от клиента, освен ако в самото заявление не е посочена по-късна дата. Ако към този момент по сметката има средства, остатъкът се издава на клиента от касата на банката или се превежда по посочената от клиента сметка в рамките на седем календарни дни. При липса на данни за превода или правоприемници, клиентът може да държи средствата по специална задбалансова сметка до изтичане на давностния срок. След това те ще бъдат отписани в приходите на банката. Всички средства и сетълмент документи, получени от банката след приключване на договора, се връщат на подателя със съответна бележка. Ако няма възможност за изпращане на средства и документи на получателя на клиента, например, банката е затворена, тогава те (пари и документи) се съхраняват в правния отдел на банката. Всички клиентски документи подлежат на инвентаризация.