Търговски заем: условия, форми, ставки

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2024-01-17 18:41

Бизнесите често си плащат с търговски кредит. Така за всяка компания е по-удобно да привлича заемни средства, отколкото да извлича собствените си пари от обращение. Този метод е особено подходящ за малки фирми, които просто нямат собствени спестявания, така че за развитие трябва да привличат средства от банки или организации на трети страни. Търговският заем се счита за действителен изход от трудна ситуация и се представя в няколко форми. Той задава различни ставки и условия, така че трябва да имате добро разбиране на правилата за регистрация, за да гарантирате ефективно използване на привлечените средства.

Концепция

Въпреки че се счита за заем, той има много специфични характеристики:

• не издавайте заеми от този тип на държавни или търговски банки, тъй като фирмите си сътрудничат за това, следователно не участва посредник под формата на банкова институция;
• не се изисква специален лиценз за този процес;
• такава транзакция не действа като отделен процес, следователно за нея не се съставя специално споразумение, тъй катоформира се само допълнително споразумение към основния договор;
• самите компании и предприятия действат като кредитори и кредитополучатели;
• разрешено е участниците да бъдат физически лица или индивидуални предприемачи.

Кредитите, предоставени от търговски банки, не се считат за търговски, тъй като са представени в парично изражение. Когато между предприятията е сключено подходящо споразумение, заемът обикновено се представя в търговска форма. При тези условия транзакцията е допълваща, така че за нейното изразяване е подходяща проста писмена форма.

По какво се различава от банковите заеми?

Търговският кредит е сделка, страни по която са различни фирми, които нямат банков лиценз. Тя може да бъде предоставена както от продавача, така и от купувача, така че може да бъде изразена като план на вноски, отсрочка, авансово плащане или предплащане.

Търговският заем има много разлики от стандартния заем, предлаган от банковите организации.

Критерий	Търговски заеми	Банкови заеми
Кредитор	Различни юридически лица, физически лица или индивидуални предприемачи, които сключват различни договори помежду си, включващи доставка на стоки	Само лицензирани банкови институции
Формуляр за подаване	Стока	Пари
Лихвени проценти	Нисък, вариращ от 3 до 15 процента	Високи, а за различни заеми могат да достигнат дори 50%
Такси за заеми	Включено в цената на артикула	Определя се като фиксиран или плаващ процент, който зависи от размера на издадения заем

По този начин търговските банки предоставят заеми, които са значително различни от търговския заем, така че тези понятия не трябва да се бъркат.

Формуляри за търговски заем

Може да бъде представена в различни форми, всяка от които има свои собствени характеристики. Конкретна форма се договаря в процеса на сключване на договор между фирмите. В същото време се решава каква ще бъде процедурата за отпускане на заем, какви тарифи и други условия за търговски заем ще бъдат установени. В повечето случаи такъв процес се формализира под формата на допълнително споразумение към основния договор.

Ако основният контакт е сформиран в писмена форма, тогава договорът за търговски заем се сключва в същата форма. Същото важи и за регистрация на документация.

Формите на търговски кредит са многобройни, но най-често срещаните са:

• Авансово плащане. Това е частично плащане, което се извършва от купувача, така че той действа като кредитор. Въз основа на условията на договора той го плаща преди директното получаване на стокатапълна цена. Кредитният период започва да тече от момента на превеждане на авансовото плащане и приключва в деня, в който купувачът получи стоката си.
• Авансово плащане. Въз основа на условията на споразумението купувачът заплаща изцяло всички стоки предварително, така че той е и кредитор. Предплащането означава, че се предоставят услуги или стоките се изпращат известно време след като продавачът получи парите. Следователно срокът на заема може да варира значително в зависимост от условията, посочени в споразумението.
• Забавяне. Предоставянето на тази форма на търговски кредит включва доставката на стоки от продавача или предоставянето на услуга, като плащането за тях ще бъде получено от него по-късно. Тя може да бъде представена от няколко превода на пари или едно голямо плащане. Времето, в което трябва да бъдат преведени средствата, е уговорено в договора предварително. Кредиторът е продавачът, така че той може да изисква своевременното връщане на средствата. Ако това условие не е изпълнено, тогава по търговски заем се начисляват глоби. Те могат да бъдат предвидени в споразумението или изчислени въз основа на размера на лихвата за рефинансиране.
• Вноска. Кредиторът е продавач, който иска да продаде стоката си, затова се съгласява те да бъдат изплатени не изцяло, а частично на равни плащания. Изготвя се специален график, въз основа на който купувачът трябва да заплати стоката.

По този начин търговският кредит може да бъде представен в различни форми, а също така се предоставя по различни начини. Всеки метод има свои собствени характеристики, така че трябва да се изучава от продавачите и купувачите поотделно.

Кредит на заповед

Счита се за най-популярния метод за търговски заем. За изчисления се използва писмено задължение, в което е предписан точният размер на търговския заем. Именно тези средства трябва да бъдат предоставени от кредитополучателя на кредитора.

Различни записи на заповед могат да се използват за използване на този метод на заем:

• Соло запис на заповед. Нарича се по друг начин просто и в същото време използването му изисква две страни да участват в сделката. Установява се определен период, в края на който чекмеджето, който е кредитополучател, изплаща сумата, посочена в споразумението, на кредитора. Обикновено такава сметка се използва за вътрешни разплащания.
• Чернова. Такава сметка се нарича менителница. Предполага се, че допълнителна трета страна участва в сделката. Трасантът, който е кредитор, посочва на трасета, представляван от кредитополучателя, кога стоката по договора трябва да бъде платена в полза на трето лице, наречено ремитент. Обикновено такава сметка се използва за междудържавни селища. Платец при тези условия е банката на износителя.

По този начин е оптимално руските компании да използват запис на заповед за уреждане на търговски заем.

Факторинг и форфейтинг

Факторингът е популярна форма на търговски кредит. Тойсе състои във факта, че банка или специална фирма събира вземания от други предприятия-клиенти. Фирмата купува дълга от друг кредитор, на когото първоначално трябва да бъде изплатена необходимата сума. Но в същото време той получава само определена част от сумата, а останалите средства се превеждат веднага щом парите бъдат получени от длъжника. Продавачите прибягват до този метод, ако длъжниците не върнат средствата навреме, така че поради ефективността на получаването на пари, те могат да ги използват за разработка или използване в обращение.

Форфейтингът е форма на факторинг, но разликата е, че отдаването на заеми се прилага във външнотърговските отношения и също така се изисква менителница.

Лизинг

Този тип търговски заем става все по-популярен сред руските организации. Състои се в това, че определени недвижими имоти, превозни средства или друго ценно имущество се прехвърлят под дългосрочен наем на друго лице. В същото време остава възможно закупуването на този обект в бъдеще, за който е зададена остатъчна стойност.

Най-често лизинг за придобиване:

• Имоти, които са жилищни или търговски;
• превозни средства;
• оборудване, необходимо за функционирането на определена организация.

При такъв заем се извършват покупки за лизингова организация, която действа като кредитор за крайния потребител на оборудването. Между двете страни трябва да бъде сключено споразумение, в което е предвиденореда за предоставяне на лизинг, както и условията, при които е възможно изкупуване на предмета на договора.

Пратка

Счита се за разпространена форма на търговски кредит сред руските предприемачи. По друг начин такъв процес се нарича "стока за продажба". Процедурата е, че собственикът на обекта, който е получател, предоставя на получателя, представляван от посредник, определен продукт. По-нататък се продава на крайния потребител.

Посредникът плаща за стоката не веднага, а след продажбата. Ако не е възможно да се продаде стоката, тя се връща на производителя, така че се счита, че транзакцията не е извършена.

Този метод се използва в ситуация, когато нов продукт се доставя на пазара, така че има съмнения сред продавачите, че ще бъде търсен.

Отворете акаунт

Подобен търговски заем се използва от компании, които имат добри и отдавна установени взаимоотношения. То се крие във факта, че определени партиди стоки се доставят систематично на купувача, като в същото време се предоставя разсрочено плащане.

Такава транзакция не изисква документация за всяка доставка, но се уговаря предварително какъв е максималният лимит на полученото задължение. Ако фактурите не са платени от купувача навреме или стоките не са предоставени, то това е нарушение на договора. За това се начислява неустойка, а лихвеният процент на търговския заем може да бъде предписан в споразумението или може да бъде изчислен въз основа на лихва за рефинансиране, който е определенв определен момент от време.

Отстъпки за плащане навреме

Доставчиците на стоки могат да мотивират купувачите, които извършват навременни плащания за доставените стоки. При подписване на договор с такъв клиент, доставчиците предлагат отстъпки.

Основното условие за ползване на такъв търговски заем е необходимостта от навременно плащане на средства от купувачите.

Сезонен кредит

Тази опция за кредитиране се използва само от предприятия, работещи в сезонния бизнес сектор. За да направи това, продавачът изпраща стоките на купувача предварително, което позволява на получателя да формира оптимални наличности преди продажбата или сезона.

Плащайте за стоки след края на сезона, когато длъжникът получи необходимите средства за това.

Предимствата на такова кредитиране за продавача включват възможността за спестяване от наем на склад, а купувачът получава разсрочено плащане.

Размер на дъската

Търговските заеми практически не се регулират от руското законодателство по никакъв начин. Тъй като е възможно да се използват стоки или пари за определен период от време, се изисква плащане за такъв заем.

Процентът на търговския заем е много по-нисък от банковата лихва, така че използването на този метод се счита за печеливш процес за всяка фирма. Той остава непроменен в процеса на сътрудничество между компаниите.

Лихвите по търговски заем обикновено се определят в самото споразумение, съставеномежду две страни. Това взема предвид някои важни точки, регулирани от самия пазар:

• ставката трябва да е по-ниска, отколкото в банка или други кредитни институции, в противен случай този метод на кредитиране няма да бъде привлекателен за компаниите;
• таксата трябва да покрива разходите на кредитора, в противен случай би било неподходящо предоставянето на стоки или средства;
• Таксите за заеми не трябва да водят до намаляване на конкурентоспособността на стоките.

Разрешено е допълнително да се посочи размерът на неустойките и глобите в договора, ако основните точки на този документ са нарушени. За това може да се предпише директна лихва върху установената сума на заема и ако такава информация не е налична, тогава се използва информация от законодателството, следователно за изчисляване се взема размерът на лихвения процент за рефинансиране на Централната банка.

Условия и глоби

При дългосрочно сътрудничество между компаниите може да няма такса за ползване на търговски заем, така че лихва се начислява само при нарушаване на условията за плащане или доставка на стоки. В този случай лихвата действа като неустойка за неспазване на условията на договора.

Обикновено договорът за търговски заем не определя строги срокове, така че има някои пропуски във времето.

Професионалисти

Положителните аспекти на такъв заем включват:

• възможно е да получите необходимите стоки без плащане, без да кандидатствате за банков кредит или да получите плащане за стоки, които все още не са изпратени;
• кредитор се увеличаваоборот, ако е доставчик;
• купувачът може да постави ниска лихва за такъв заем в цената на стоките;
• бизнесите се подкрепят взаимно чрез тази оферта;
• фирмите маневрират с капитала си;
• намаляване на нуждата от стандартни банкови заеми.

Поради компетентна и официална регистрация е възможно принудително възстановяване на средства от кредитополучателя по съдебен ред.

Против

Търговският кредит има не само предимства, но и някои недостатъци:

• ограничено от инвентара на доставчика или способността на кредитополучателя да плаща;
• поради редовни промени на пазара, не винаги е препоръчително да използвате такава оферта;
• цените на продуктите непрекъснато се променят и в същото време купувачът, след като е платил за голяма партида стоки, вече няма да може да промени решението си;
• кредитополучателят винаги може да се обяви в несъстоятелност, така че кредиторът може да загуби средствата си;
• има възможност страните да не изпълняват условията на договора добросъвестно.

По този начин търговският кредит се предоставя от компании, които нямат банков лиценз. Тя може да бъде представена в различни форми, така че се избира опцията, която е идеална за конкретни организации. Размерът на таксата се определя от двете страни, но винаги е по-малък от лихвата по банкови заеми. Такъв заем има както плюсове, така и минуси, така че всяко предприятие трябва внимателнооцени ефективността и осъществимостта на такъв договор.