Какво да плащам данък върху продажбите на автомобили?

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Автомобилът за някои жители на Руската федерация играе ролята на жизненоважно имущество. Но понякога е време да се отървете от превозното средство. Например, ако собственикът планира да закупи ново превозно средство. Трябва ли да плащам данък при продажба на автомобил? И ако да, как да го направя? Какви са ползите в този или онзи случай? Отговаряйки на тези въпроси, човек може лесно да продаде своето движимо имущество. В противен случай могат да възникнат сериозни проблеми с FTS. Те са изпълнени с определени санкции. Ще говорим за тях по-късно.

Право или задължение?

Първо, разгледайте ключовите точки на темата. Трябва ли изобщо да плащам данък върху продажбите на автомобили?

Съгласно действащото законодателство в Русия, при реализиране на печалба, гражданинът е длъжен да плаща данък в установения размер. Точната сума зависи от преведените пари.

Става въпрос за данък върху доходите. И следователно, в идеалния случай, когато продава имущество (включително автомобил), собственикът дава част от приходите в държавната хазна. Това е задължение на данъкоплатеца.

Въпреки това, облагането на продажба на превозни средства и недвижими имоти не винаги се извършва. Преференциални условия в Русияпо отношение на данъците присъстват от дълго време. И почти всеки може да ги използва. Малко по-късно ще разберем кога и как е позволено да не се плаща за продажба на имот.

Сума на плащанията

Какъв данък върху продажбата на автомобил ще прехвърли гражданин? Става дума за ДДС. За различните категории от населението размерът на удръжките ще бъде различен. Особено когато става въпрос за конкретни числа.

Разбрахме на какъв данък се облага продажбата на автомобил. Размерът на плащанията се определя, както следва:

• 13% от сумата по договора - за жители на Руската федерация;
• 30% от получените средства - за чуждестранни граждани.

Не може да се даде по-точна информация. В крайна сметка, както вече споменахме, специфичен данък върху продажбата на автомобил се определя в зависимост от стойността на имота.

Дата на падежа

До кога трябва да плащам дължимите данъци?

В този въпрос всичко е много по-просто, отколкото изглежда. Данък върху доходите на физическите лица се заплаща преди 15 юли на годината, следваща годината, в която е сключена сделката. Тоест, ако продадете превозно средство през 2017 г., ще трябва да платите за него преди 15.07.2018 г. Това правило се регулира от Данъчния кодекс на Руската федерация.

Важно е да запомните, че човек трябва да отчете доходите си, преди да плати данък. Това става чрез подаване на декларация в местния орган на Федералната данъчна служба. Декларирането на печалбата на населението се извършва до 30 април на годината, следваща периода, в който парите по сделката са преведени на продавача.

Последствия от неплащане

При сключване на договор за покупко-продажба на автомобил плащате данъкпочти винаги ще трябва. Но има изключения. Ще се срещнем с тях по-късно.

Първо, нека да разберем с какво е изпълнено укриването на доходи и неплащането на данъци върху доходите на физическите лица. Гражданинът може да бъде наказан със следните наказания:

• неустойка до 20% от сумата на дълга, ако докладът е възникнал, но парите не са преведени;
• неустойки за натрупване;
• неустойка до 30% от плащането, ако декларацията не бъде подадена.

Освен това собственикът може да бъде извикан във Федералната данъчна служба, за да напише обяснителна бележка. Всичко това носи много неприятности. Ето защо е по-добре да разберете основите на руското данъчно законодателство. Тогава няма да има проблеми при продажбата на автомобил.

Нов собственик и продажба на превозно средство

Колко данък върху продажбите на автомобили ще трябва да платя? Гражданите на Руската федерация плащат 13% от сумата по договора за покупка. При никакви обстоятелства няма да има по-ниско изплащане.

Сега нека разгледаме различни сценарии. Да предположим, че човек е купил превозно средство и иска да го продаде. Колата е собственост на продавача от по-малко от 3 години. Какво тогава?

В този случай в идеалния случай е налице данъчно облагане. Съгласно действащото законодателство данъкът за продажба на автомобил на възраст под 3 години се начислява задължително. 13% от приходите ще трябва да бъдат раздадени.

Дългосрочна собственост и продажба

А какво да направите, ако превозното средство е било собственост на лице повече от 36 месеца? Тази опция е по-често срещана в реалния живот.

Данъците при продажба на автомобил, притежаван повече от 3 години, няматзаредени. Това е вид полза, на която всеки може да разчита. Основното нещо, което трябва да запомните е, че 36 месеца изтичат в същия ден след покупката на автомобила.

С други думи, ако изтекат 3 пълни години в деня след сделката за продажба на движимо имущество, старият собственик на превозното средство ще трябва да плати изцяло данъка. А в случай на приключване на операцията на следващия ден след изтичане на 36 месеца - не.

Много хора предпочитат да изчакат определения период и едва тогава да продадат колата. Тази техника често се използва с недвижими имоти, за да се избегне данъчно облагане.

Малки суми

Колко се облага с данък при продажба на автомобил? Има ли ползи в това отношение?

Да. Факт е, че има преференциални условия, които позволяват на собствениците да не прехвърлят данък върху доходите на физическите лица за транзакция. Правилата ще се прилагат дори ако колата е била собственост за по-малко от 36 месеца.

Например, размерът на данъка върху продажбата на автомобил ще бъде нула, ако сумата, преведена по договора, е не повече от 250 000 рубли. Тези средства не се облагат с данък върху доходите на физическите лица при никакви обстоятелства.

Тоест данъкът върху продажбата на автомобил не се прилага за транзакции, за които гражданинът получава не повече от 250 хиляди рубли. Най-често подобно подравняване се случва по отношение на стари автомобили.

Загуби от собственика

Но това не е всичко. Има и други предимства, свързани с изучаваната тема.

Разбрахме кога продажбата на автомобил е освободена от данъци. Последното изключение сасделки, извършени на загуба за собственика. Говорим за продавач на движимо имущество.

С други думи, ако човек купи кола за 3 милиона рубли и я продаде за 2 000 000, няма да е необходимо да плаща данъци. Във всеки случай продавачът ще бъде освободен от данък върху доходите на физическите лица. Ползата е свързана с факта, че човек първоначално сключва сделка на загуба, всъщност без да получава реална печалба.

Как да намалим таксите

В Русия има много тайни, които помагат за законно намаляване на данъка върху продажбите на автомобили. За какво точно става дума?

Например, продавач на движимо имущество може да намали размера на данъка върху доходите на физическите лица върху сумите, отпуснати за поддръжка и обслужване на автомобил. Основното нещо е да се докаже, че разходите са направени от предишния собственик на превозното средство.

При определени условия можете да направите данъчно приспадане. Гражданите, които работят официално, имат право на възстановяване на 13% от разходите, направени при продажба на превозното средство.

Документи за намаляване на плащането

Данък върху продажбата на автомобил (по-малко от 3 години собственост) ще бъде начислен, но може да бъде намален. Нека използваме разходите за поддръжка на автомобила.

Собственикът-продавач ще трябва не само да подаде навреме декларация до Федералната данъчна служба, но и да представи:

• паспорт;
• споразумение за продажба;
• документи за колата;
• разписки за ремонт;
• чекове за закупуване на резервни части и части на превозното средство;
• споразумение за поддръжка.

Това е основният пакет от документи, които ще помогнат за намаляване на данъка в крайна сметкакато резултат. Нека да разгледаме приспадането по-долу. Първата стъпка е да разберете как да подадете данъчната си декларация.

Относно подаването на декларация

Размерът на данъка при продажба на автомобил се изчислява, като се вземе предвид печалбата, получена по договора. За да направите това, ще трябва да подадете декларация под формата на 3-NDFL.

Съответният документ винаги се изпраща до Федералната данъчна служба - както ако е необходимо да се плащат данъци в крайна сметка, така и при използване на обезщетения.

Продавачът ще трябва да действа по следния начин:

1. Съберете пакет от документи с установената форма. Техният списък е представен по-долу.
2. Попълнете формуляра за данък върху доходите на физическите лица.
3. Изпратете пакет от документи до местния орган на Федералната данъчна служба (според регистрацията на продавача) в рамките на сроковете, определени от закона.

Това е. В това няма нищо трудно. Можете да оживите идеята:

• лично;
• по пощата;
• в електронна форма (на уебсайта на Федералната данъчна служба или на "Държавни служби").

Днес личното обжалване до данъчната служба е най-търсено. Затова ще се съсредоточим върху този сценарий.

Ако използва електронно подаване, потребителят ще:

1. Влезте в услугата на Федералната данъчна служба или "Обществени услуги".
2. Намерете услуга за подаване на данък върху доходите.
3. Попълнете формуляра за заявка, като следвате подканите на екрана.
4. Ако е възможно, прикачете екранни снимки/снимки на налични документи с добро качество.
5. Уговорете среща с Федералната данъчна служба.

Остава само да дойдете в уречения ден в данъчната служба с предварително сглобен пакет документи. Нищо друго не се изисква. Всичко не е такатрудно, колкото изглежда в началото.

Документи за декларация

Подаването на декларация играе огромна роля в данъчното облагане при продажба на автомобил. Това е ключов момент, който влияе на ситуацията като цяло.

За да подадете формуляра за данък върху доходите на физически лица във Федералната данъчна служба, трябва да подготвите редица документи. Търговецът на автомобили ще се нуждае от:

• лична карта;
• споразумение за продажба;
• разписка за получаване на пари за транзакцията;
• документи за колата;
• договор за покупка/дарение/наследяване на превозното средство на продавача;
• други документи, които да помогнат за намаляване или отърване от данъка.

Както показва практиката, подготовката на документи не създава никакви проблеми. Освен това е по-добре да приложите копие от паспорта на купувача. Тази техника ще ви спести от всякакви проблеми в бъдеще при изучаване на документацията на Федералната данъчна служба. Ще стане ясно кой е купил колата и от кого.

Транспортни такси

Има още един проблем, който тревожи много граждани при покупка на автомобил. По-специално, ако превозно средство е закупено от ръце, тоест се купува употребяван автомобил.

Това е транспортен данък. Когато продавате кола, трябва ли да я плащате или не? И колко време ще трябва бившият собственик да плаща за продадената движима собственост?

Директно при продажба на автомобил, продавачът не трябва да плаща транспортни данъци. Но времето на транзакцията ще бъде взето предвид при изчисляване на сумата за собственост на автомобил в крайна сметка.

Още една година след продажбата на автомобила, бившият собственик на движимотоимущество ще прехвърли данъка върху транспорта. Това явление е свързано с факта, че данъкоплатците плащат за имот една година след придобиването му. Това означава, че при продажба на автомобил през 2016 г. транспортният данък се заплаща за последно през 2017 г. Това ще бъде плащането за предходната година.

Има още една функция, на която си струва да обърнете внимание. Това е процедурата за изчисляване на данъка върху транспорта. При продажба на МПС продавачът, една година след сключването на съответната сделка, заплаща посочената сделка, но в по-малък размер от обичайния. Размерът на транспортния данък при продажба на автомобил се изчислява, като се вземат предвид пълните месеци на собственост на превозното средство.

Важно: закръгляването до месец се извършва, ако собственикът продаде автомобила на или след 15-то число. В противен случай времето за задържане намалява.

Да приемем, че транзакцията е извършена на 16 юни 2016 г. Тогава продавачът ще плати през 2017 г. данъка върху автомобила, изчислен за 6 месеца. Ако операцията по продажба се извърши на 14 юни, ще трябва да платите за 5 месеца. Всичко това не е толкова трудно за разбиране.

Срок за плащане на данък върху превозното средство

Сега няколко думи за това колко време трябва да плащате транспортен данък. По-точно, когато гражданите трябва да плащат за продадената движима вещ не по декларацията.

Уведомленията за плащане на транспортни такси се изпращат по правило преди 1 ноември на годината, следваща периода на придобиване (или продажба) на имота. А плащането на касовата бележка се изисква до 1 декември включително. От 2 декемвриизчисляване на неустойката. И съответните плащания няма да засегнат новия собственик на автомобила.

Съвет към собствениците

Продажбата на автомобил не се облага с данък, ако гражданин продаде имот, който притежава повече от 3 години, или при извършване на сделка в размер на не повече от 250 хиляди рубли. Това са най-често срещаните сценарии.

Ето съвети, които да помогнат на гражданите да се подготвят да плащат данъци при продажба на превозни средства:

1. Запазете всички документи, посочващи покупката на машината и нейното съдържание. Тези документи ще ви бъдат полезни при деклариране на доходи.
2. Ако човек иска да продаде кола, която е била собственост малко по-малко от 3 години, по-добре е да изчака малко. След 36 месеца собственост няма да има данъчно облагане за транзакцията.
3. При плащане не забравяйте да поискате от купувача копие на паспорта, както и да издадете разписка за получаване на средства.
4. Предварително подаване на данъчни декларации и плащане на дължими данъци. Закъсненията са изпълнени с допълнителни разходи в дългосрочен план.

Важно е да запомните, че проверката на транзакциите за продажба на автомобили се извършва от Федералната данъчна служба много бързо. Такива операции се записват в КАТ при регистрация на превозни средства за нов собственик. Следователно не бива да криете доходи. И потърсете заобиколни решения, за да избегнете данъците.

Резултати

Разбрахме всички характеристики на данъчното облагане при извършване на сделки за продажба на автомобили. Сега тази тема няма да създава проблеми. Особено ако се подготвите предварително за операции.

В идеалния случай гражданите плащат данъци върху автомобилитепри продажба на съответния имот. Но при определени обстоятелства няма данъчно облагане. Описаните принципи се прилагат на цялата територия на Руската федерация без изключение. И следователно ще бъде възможно да бъдете освободени от данъци за транзакция само в изключителни случаи.

Въз основа на гореизложеното можем да заключим, че продавачът на превозното средство ще трябва да се съсредоточи върху следните времеви ограничения:

• подаване на декларацията - до 30 април;
• плащане на данък върху доходите на физическите лица по договора - до 15 юли;
• получаване на данъчни известия за транспортен данък - до 1 ноември;
• плащане на данък върху автомобила - до 1 декември.

Във всички случаи се подразбира годината след периода на транзакцията. Не е необходимо незабавно да извършвате съответните плащания. Можете да отделите време с тези задачи. Основното нещо е да спазвате определеното време. С навременна подготовка не е толкова трудно.