Анюитетът е плащанията, с които се сблъскваме навсякъде

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2024-01-02 13:50

Днес мнозина са запознати с анюитетните плащания поради широкото използване на този метод за погасяване на кредитни задължения. Анюитетът обаче не е само банков термин. Среща се в различни области – от осигуряване до пенсии, в които се използва за обозначаване на редовни плащания/плащания. Първоначално тази дума означаваше годишна периодичност (от латински "annuus" - "годишен"). Въпреки това, в съвременната интерпретация, ясни граници се отмиват, а анюитетът е всякакви редовни идентични плащания (дневни, месечни, тримесечни и т.н.). Двете основни характеристики на този вид плащане са честотата и неизменността на платената сума.

Въпреки това, не всички компоненти на анюитета са постоянни. Вземете например споразумение, сключено с банкова организация. Така че, когато кандидатства за заем, кредитополучателят се задължава да плаща на заемодателя редовно (обикновено месечно) определена сума (анюитетни плащания) за погасяване на заема. Тази стойност включва и дветечаст от главницата на кредита, както и лихвите за ползването му. Те са тези, които се променят с времето. Първоначално (до средата на срока на кредита) размерът на платената лихва надвишава погасяването на главницата, след това (след средата на срока на кредита) ситуацията се променя драстично и по-голямата част от анюитета вече е дълг на кредитополучателя.

Как се изчислява анюитетът в този случай? За по-ясно обяснение, нека вземем пример. Да предположим, че е сключен договор за заем при следните условия: срокът на заема е една година (от 28 ноември 2013 г. до 28 ноември 2014 г.); лихва - 20% годишно; размер на заема (главница) - 150 хиляди рубли. Интересуваме се от размера на месечните плащания (анюитет) и надплащането по кредита (цената на привлечените средства). Плащането, дължимо на 28 декември (и всеки месец след това) се изчислява въз основа на формулата:

PA_{публикация} =R(1 – (1 + i)^{- ) /i, където}

PA_{post – сумата на заема (или сегашната стойност на анюитета е 150 хиляди рубли);}

R – месечна сума на плащане;

i – месечен лихвен процент (20%/12=1,67);

n – брой периоди на заема (12 месеца).

По този начин R (или анюитет) е стойност, равна на:

PA_posti/(1 – (1 + i)^-)=1500000,0167/(1 - (1 + 0,0167)^{-12)=13898 рубли.}

Сега е лесно да се определи колко ще бъде надплащането по заема при нашите условия:

1389812 – 150000=16776.

Това е цената, която трябва да платите, за да използвате парите на банката. Използвайки формулата в Excel, можете да изградите таблица, която ще изброява компонентите на анюитетното плащане (лихва и част от главницата, която ще плащате всеки месец), припомнете си, че те се променят. Не е трудно да ги изчислите, просто ежемесечно трябва да намалявате главницата с вече платената сума и да умножавате по лихвата (както знаете, тя се начислява точно върху остатъка на дълга).

Разбира се, методът на анюитета носи значителни ползи за банката, тъй като първоначално кредитополучателят плаща основно лихва и едва след това започва изплащането на главницата. И колкото по-дълго клиентът изплаща заема, толкова повече ще спечели кредитната институция. Ето защо банките много не обичат, когато заемът се изплаща предсрочно (доскоро в този случай често се начисляваше такса, която беше премахната със закон).

Тази характеристика на анюитетните плащания (промяна на компоненти) е типична за заемите. Обикновено анюитетът е само фиксирана сума, чиито плащания се извършват с определена честота. Пример за това в други области: наем, наем, пенсия, амортизационни вноски, редовни плащания от застрахователна организация към притежателите на полици или, обратно, застрахователни премии, годишна такса и т.н.