Анюитетът е плащанията, с които се сблъскваме навсякъде

Анюитетът е плащанията, с които се сблъскваме навсякъде
Анюитетът е плащанията, с които се сблъскваме навсякъде
Anonim

Днес мнозина са запознати с анюитетните плащания поради широкото използване на този метод за погасяване на кредитни задължения. Анюитетът обаче не е само банков термин. Среща се в различни области – от осигуряване до пенсии, в които се използва за обозначаване на редовни плащания/плащания. Първоначално тази дума означаваше годишна периодичност (от латински "annuus" - "годишен"). Въпреки това, в съвременната интерпретация, ясни граници се отмиват, а анюитетът е всякакви редовни идентични плащания (дневни, месечни, тримесечни и т.н.). Двете основни характеристики на този вид плащане са честотата и неизменността на платената сума.

анюитетът е
анюитетът е

Въпреки това, не всички компоненти на анюитета са постоянни. Вземете например споразумение, сключено с банкова организация. Така че, когато кандидатства за заем, кредитополучателят се задължава да плаща на заемодателя редовно (обикновено месечно) определена сума (анюитетни плащания) за погасяване на заема. Тази стойност включва и дветечаст от главницата на кредита, както и лихвите за ползването му. Те са тези, които се променят с времето. Първоначално (до средата на срока на кредита) размерът на платената лихва надвишава погасяването на главницата, след това (след средата на срока на кредита) ситуацията се променя драстично и по-голямата част от анюитета вече е дълг на кредитополучателя.

изчисляване на анюитет
изчисляване на анюитет

Как се изчислява анюитетът в този случай? За по-ясно обяснение, нека вземем пример. Да предположим, че е сключен договор за заем при следните условия: срокът на заема е една година (от 28 ноември 2013 г. до 28 ноември 2014 г.); лихва - 20% годишно; размер на заема (главница) - 150 хиляди рубли. Интересуваме се от размера на месечните плащания (анюитет) и надплащането по кредита (цената на привлечените средства). Плащането, дължимо на 28 декември (и всеки месец след това) се изчислява въз основа на формулата:

PAпубликация =R(1 – (1 + i)- ) /i, където

PApost – сумата на заема (или сегашната стойност на анюитета е 150 хиляди рубли);

R – месечна сума на плащане;

i – месечен лихвен процент (20%/12=1,67);

n – брой периоди на заема (12 месеца).

По този начин R (или анюитет) е стойност, равна на:

PAposti/(1 – (1 + i)-)=1500000,0167/(1 - (1 + 0,0167)-12)=13898 рубли.

Сега е лесно да се определи колко ще бъде надплащането по заема при нашите условия:

1389812 – 150000=16776.

Това е цената, която трябва да платите, за да използвате парите на банката. Използвайки формулата в Excel, можете да изградите таблица, която ще изброява компонентите на анюитетното плащане (лихва и част от главницата, която ще плащате всеки месец), припомнете си, че те се променят. Не е трудно да ги изчислите, просто ежемесечно трябва да намалявате главницата с вече платената сума и да умножавате по лихвата (както знаете, тя се начислява точно върху остатъка на дълга).

анюитетен метод
анюитетен метод

Разбира се, методът на анюитета носи значителни ползи за банката, тъй като първоначално кредитополучателят плаща основно лихва и едва след това започва изплащането на главницата. И колкото по-дълго клиентът изплаща заема, толкова повече ще спечели кредитната институция. Ето защо банките много не обичат, когато заемът се изплаща предсрочно (доскоро в този случай често се начисляваше такса, която беше премахната със закон).

Тази характеристика на анюитетните плащания (промяна на компоненти) е типична за заемите. Обикновено анюитетът е само фиксирана сума, чиито плащания се извършват с определена честота. Пример за това в други области: наем, наем, пенсия, амортизационни вноски, редовни плащания от застрахователна организация към притежателите на полици или, обратно, застрахователни премии, годишна такса и т.н.

Препоръчано:

Избор на редакторите

Данък мощност на двигателя: ставки, формула за изчисление

Данъчни облекчения за големи семейства: видове, документи за получаване и характеристики на дизайна

Икономическо съдържание на данъците: видове, принципи на облагане и функции

Изготвяне на 3-NDFL декларации за физически лица

Какви данъци плаща дадено лице: тънкостите на данъчното облагане, размера и времето на удръжките

Данък върху доходите във Франция: характеристики

Данъци, техните видове и функции. Федерални, щатски и местни данъци

Транспортна такса за 150л. С. - формула за изчисление и условия на плащане

Колко данък върху доходите на физическите лица се изчислява от заплатата: процедура за изчисляване, условия на начисляване

Транспортен данък: ставки, предимства, калкулация, условия за плащане

Единен опростен данък за индивидуални предприемачи

Декларация за данък върху доходите на физическите лица за апартамент: процедура, необходимите документи и изчисляване на размера на данъчното облекчение

Споразумение за двойно данъчно облагане с Кипър: определение, приложение и същност

Основните елементи на данъка върху доходите на физическите лица. Обща характеристика на данъка върху доходите на физическите лица

Патентна такса: концепция, класификация, характеристики