Анюитетът е плащанията, с които се сблъскваме навсякъде

Анюитетът е плащанията, с които се сблъскваме навсякъде
Анюитетът е плащанията, с които се сблъскваме навсякъде
Anonim

Днес мнозина са запознати с анюитетните плащания поради широкото използване на този метод за погасяване на кредитни задължения. Анюитетът обаче не е само банков термин. Среща се в различни области – от осигуряване до пенсии, в които се използва за обозначаване на редовни плащания/плащания. Първоначално тази дума означаваше годишна периодичност (от латински "annuus" - "годишен"). Въпреки това, в съвременната интерпретация, ясни граници се отмиват, а анюитетът е всякакви редовни идентични плащания (дневни, месечни, тримесечни и т.н.). Двете основни характеристики на този вид плащане са честотата и неизменността на платената сума.

анюитетът е
анюитетът е

Въпреки това, не всички компоненти на анюитета са постоянни. Вземете например споразумение, сключено с банкова организация. Така че, когато кандидатства за заем, кредитополучателят се задължава да плаща на заемодателя редовно (обикновено месечно) определена сума (анюитетни плащания) за погасяване на заема. Тази стойност включва и дветечаст от главницата на кредита, както и лихвите за ползването му. Те са тези, които се променят с времето. Първоначално (до средата на срока на кредита) размерът на платената лихва надвишава погасяването на главницата, след това (след средата на срока на кредита) ситуацията се променя драстично и по-голямата част от анюитета вече е дълг на кредитополучателя.

изчисляване на анюитет
изчисляване на анюитет

Как се изчислява анюитетът в този случай? За по-ясно обяснение, нека вземем пример. Да предположим, че е сключен договор за заем при следните условия: срокът на заема е една година (от 28 ноември 2013 г. до 28 ноември 2014 г.); лихва - 20% годишно; размер на заема (главница) - 150 хиляди рубли. Интересуваме се от размера на месечните плащания (анюитет) и надплащането по кредита (цената на привлечените средства). Плащането, дължимо на 28 декември (и всеки месец след това) се изчислява въз основа на формулата:

PAпубликация =R(1 – (1 + i)- ) /i, където

PApost – сумата на заема (или сегашната стойност на анюитета е 150 хиляди рубли);

R – месечна сума на плащане;

i – месечен лихвен процент (20%/12=1,67);

n – брой периоди на заема (12 месеца).

По този начин R (или анюитет) е стойност, равна на:

PAposti/(1 – (1 + i)-)=1500000,0167/(1 - (1 + 0,0167)-12)=13898 рубли.

Сега е лесно да се определи колко ще бъде надплащането по заема при нашите условия:

1389812 – 150000=16776.

Това е цената, която трябва да платите, за да използвате парите на банката. Използвайки формулата в Excel, можете да изградите таблица, която ще изброява компонентите на анюитетното плащане (лихва и част от главницата, която ще плащате всеки месец), припомнете си, че те се променят. Не е трудно да ги изчислите, просто ежемесечно трябва да намалявате главницата с вече платената сума и да умножавате по лихвата (както знаете, тя се начислява точно върху остатъка на дълга).

анюитетен метод
анюитетен метод

Разбира се, методът на анюитета носи значителни ползи за банката, тъй като първоначално кредитополучателят плаща основно лихва и едва след това започва изплащането на главницата. И колкото по-дълго клиентът изплаща заема, толкова повече ще спечели кредитната институция. Ето защо банките много не обичат, когато заемът се изплаща предсрочно (доскоро в този случай често се начисляваше такса, която беше премахната със закон).

Тази характеристика на анюитетните плащания (промяна на компоненти) е типична за заемите. Обикновено анюитетът е само фиксирана сума, чиито плащания се извършват с определена честота. Пример за това в други области: наем, наем, пенсия, амортизационни вноски, редовни плащания от застрахователна организация към притежателите на полици или, обратно, застрахователни премии, годишна такса и т.н.

Препоръчано:

Избор на редакторите

Регистрация след получаване на TRP: списък с документи, процедура за процедурата, условия

Кога мога да премина към UTII: процедура, условия, функции

Митнически такси и мита: видове, описание, калкулиране и счетоводна процедура

Как се отчита индивидуален предприемач в данъчната служба? Данъчна отчетност на индивидуален предприемач

Подаване на резултатите от данъчни ревизии: видове, процедури и изисквания

Как да си върнете 13 процента от покупката на автомобил на кредит: основните опции и начини за спестяване

Видове данъци и данъчни облекчения: концепция, класификация и условия за получаване

Кой може да прилага UTII: изчисляване на данъка, пример

Поземлен данък: формула за изчисляване, условия на плащане, обезщетения

До каква възраст се удържат данъци за деца? Член 218 от Данъчния кодекс на Руската федерация. Стандартни данъчни облекчения

Данъчно облекчение за медицински услуги: списък на услугите, процедура за регистрация, документи

Как се проверява IP: характеристики, типове, кой извършва

UTII система: процедура за кандидатстване, отчитане, плюсове и минуси

Данък върху имуществото на физическите лица: ставка, ползи, условия на плащане

Данъчната ревизия е Определение, процедура, видове, изисквания, срокове и правила за провеждане