Максимален размер на приспадане на данъци. Видове данъчни облекчения и как да ги получите

2024 Автор: Howard Calhoun | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-17 10:19

Данъчните облекчения в Русия са много популярни. Техният дизайн повдига много въпроси. Въпреки това населението се опитва да упражни правото си на приспадане от данъчен тип. Помага да останете на черно, докато правите някои разходи. Освен това, ако желаете, можете да освободите заплатите от данък върху доходите на физическите лица за определен период. След това ще проучим максималния размер на данъчното приспадане, както и характеристиките на получаването му. Какво трябва да помни всеки за подходящата поддръжка? И какви трудности може да срещне един гражданин в процеса на упражняване на правата си? Отговорът на всички тези въпроси ще ви помогне да поискате данъчни облекчения.

Определение

Максималният размер на данъчното приспадане е важен, но не е основна информация при искането му. Работата е там, че не всеки разбира с какво ще се занимава.

Данъчното приспадане е възможност за връщане на част от направените разходи за определени транзакции или правото да не се плащаданък върху доходите под една или друга форма. С други думи, обичайно е да се нарича процесът на връщане на пари за конкретни разходи за сметка на данъци върху дохода.

Видове възстановявания

Данъчните облекчения в Данъчния кодекс на Руската федерация са различни. Има много от тях, всеки има свои собствени характеристики и ограничения за връщаните суми.

Гражданите в момента могат да поискат следните удръжки:

• ипотека;
• основна собственост;
• социални (за лечение, образование, застраховка);
• професионален;
• стандартно.

Няма да се фокусираме върху последните две. Професионалната възвръщаемост обикновено се разчита от предприемачите. Стандартните удръжки се издават или за наличие на деца, или за определен статус на човек. Те не предизвикват специални въпроси - всеки работодател ще може да даде съвет по негово искане.

Обща ставка

Максималният данъчен кредит може да варира. Тя варира в зависимост от конкретната ситуация.

Заслужава си да се обърне внимание каква данъчна ставка се използва при изчисляване на възстановяването. Това е 13% от разходите, направени от гражданина. Тази точка трябва да се помни при всякакви обстоятелства.

Връщане на основно свойство - ограничения

Максималният размер на данъчното облекчение за имущество (придобиване на недвижим имот без кредит) в момента зависи от стойността на съответния обект. От цената трябва да се приспадат 13% - това ще бъде сумата на възвръщаемостта, която гражданинът може да иска. Същият принцип важи и за ипотекатаи със социално приспадане.

Всеки от тях обаче има своите гранични стойности. Веднага след достигане на определено ниво на възстановими суми, правото на приспадане от вида на данъка се премахва.

При закупуване на недвижим имот можете да върнете максимум 260 000 рубли. Това е 13 процента от 2 000 000. Ами ако имотът е по-скъп?

При такива обстоятелства гражданинът все още ще може да си възстанови само 260 000 рубли. Ако имотът е по-евтин, останалата част от приспадането може да бъде издадена в бъдеще. Например при следваща покупка на недвижим имот.

За ипотека

Трудно е да се повярва, но жилищният заем също ви позволява да възстановите част от разходите. Основното е да следвате определен алгоритъм на действия за прилагане на техните правомощия. Ще говорим за това по-късно. Първо, нека разберем колко и кога можете да върнете.

Приспадането на ипотечния данък може условно да се раздели на две части - основна доходност и за лихва по кредита. В първия случай се издава основно обезщетение на имуществото на средства. Това означава, че ще бъде възможно да поискате максимум 260 000 рубли.

Но това не е всичко. Можете също така да поискате възстановяване на платената лихва по заема. Но в какви размери? Данъчното облекчение за ипотека (лихвите) е 390 000 рубли. Това е 13% от 3 000 000 рубли. Няма да е възможно да се претендира над посочените лимити при никакви обстоятелства.

Социална връщане

Трябва да се обърне специално внимание на социалните отчисления. Работата е там, че са разделени на няколкокомпоненти. И максималният размер на удръжките от социален тип ще бъде общ.

За цял живот всеки гражданин може да получи обратно само 120 000 рубли за съответните разходи. Тоест за застраховка, лечение и обучение общо. Но това далеч не е всичко, което един гражданин трябва да знае. След това ще разгледаме всеки тип социална възвръщаемост по-подробно.

За обучение

Максималното данъчно облекчение за обучение в Русия е 120 000 рубли. И това е при условие, че няма да бъдат издавани други социални възстановявания.

В Руската федерация можете да върнете пари за обучението си, образованието на деца, братя и сестри. Във всеки случай трябва да се съсредоточите върху различни ограничения на сумите.

Например, човек може да върне 13% от направените разходи за себе си, но не повече от оставащия лимит за всички социални удръжки. Общо - до 120 000.

За образователни услуги на други хора е позволено, както в предишния случай, като цяло да се върнат сто и двадесет хиляди рубли. В същото време повече от 50 000 рубли не могат да бъдат възстановени за едно дете, брат или сестра за целия период на обучение.

Възстановяване на суми за образователни услуги - суми на година

На какво друго си струва да обърнете внимание? Работата е там, че въпреки поставените по-горе ограничения, образователните услуги предвиждат специални условия за връщане на пари. Някои се чудят колко може да се върне една година за обучение на брат, дете или сестра.

Въз основа на гореизложеното можем да направим едно просто заключение - не повече от 15 600 рубли. Тази сума е равна на 13 процента от 120 хиляди рубли. Съответно всичкиограничението на средствата, определени за чуждо обучение, може да се изразходва за около 3 години. На практика такава операция често отнема повече време.

Медицински услуги

Максималния данъчен кредит за медицинско лечение може да породи много въпроси. Но защо?

Въпросът е, че медицинските услуги се делят на обикновени и скъпи. В първия случай можете да върнете 13 процента от направените разходи, но не повече от 120 000 рубли. В противен случай услугата ще бъде отказана.

В този случай ще трябва да вземете предвид всички социални удръжки, които лицето е поискало. Случва се например кандидатът вече да е изразходвал установените лимити за сметка на образователни услуги и осигуровки. И тогава се опита да подаде искане за възстановяване на парите за лечение. Ще бъде законно отхвърлено.

Скъпо лечение

Някои медицински услуги се считат за скъпи лечения. Данъчният кодекс на Руската федерация посочва всички услуги, които могат да бъдат приписани на такива. Например платено цезарово сечение.

Няма максимално данъчно приспадане за медицински услуги, които се считат за скъпи. Работата е там, че гражданин може да поиска от държавата 13% от платените средства.

Важно: скъпото лечение се възстановява без намаляване на социалните приспадания. Това означава, че можете да върнете 13 процента от "скъпите лекарства" и още 120 хиляди за други медицински услуги.

Ограничения за медицински услуги на година

Имате нужда от данъчно облекчение за протези? Максимумсумата, върната на гражданина, е известна. Но не бързайте - ще трябва да запомните годишния лимит.

За една година човек обикновено може да получи 15 600 рубли като социална възвръщаемост. И не само за образователни услуги. Подобно ограничение важи и за застраховката и лечението.

Единственото изключение е скъпото лечение. Това, както вече споменахме, няма да бъде свързано със социална дедукция. Точно 13 процента от сумите, посочени в договорите, могат да бъдат възстановени за подобни услуги.

Зависимост от данъка върху доходите на физическите лица

Максималният размер на данъчното облекчение, както вече споменахме, зависи от много обстоятелства. Въпреки вече проучените граници, трябва да обърнете внимание на още един много важен момент. Той може да причини много неприятности и да донесе много разочарование.

Съгласно закона гражданин не може да иска повече пари, отколкото е превел под формата на данък върху доходите за определен данъчен период. Съответно, далеч не винаги гражданите изразходват бързо ограниченията, установени от суми.

Условия за регистрация

Разбрахме границите. Сега е време да разберем как да подадете възстановяване на данъци. Това е доста труден и дълъг процес, който принуждава гражданите да се подготвят предварително.

Не всеки може да кандидатства за възстановяване на данъци. Дължи се само на тези, които:

• има официално място на работа;
• превежда данък върху доходите на физическите лица в размер на 13 процента в държавната хазна;
• притежава руско гражданство;
• има разрешение за постоянно пребиваване в определен регион;
• сключих сделка отот мое име и за моя собствена сметка.

Съответно безработните, домакините, пенсионерите и чужденците не могат да претендират за възстановяване на данък върху доходите. Има и изключения. И всеки трябва да ги помни.

За безработни и пенсионери

Максималният размер на приспадане на данъци за обучение, медицинско лечение и други разходи вече няма да създава проблеми. Всеки ще може да разбере колко и при какви условия може да иска от държавата.

Пенсионерите и безработните, колкото и странно да изглежда, могат да упражнят правото си на данъчно облекчение. Те имат право да пренасят данък върху доходите на физическите лица за последните три години. Какво означава това?

При издаване на възстановяване данъчните власти ще вземат предвид преведения от лицето данък върху доходите за предходните 36 месеца. Това означава, че без формална заетост, правото на възстановяване на направените разходи се премахва едва след 3 години. Подновява се след като лице не е превеждало данък върху доходите на физическите лица в продължение на три години.

За чужденци

Чуждестранните граждани в Русия не могат да кандидатстват за данъчно облекчение. Въпреки това, можете да се справите с тази задача, ако получите руско гражданство.

В този случай лицето ще бъде третирано като "местен" жител. Ще се прилагат всички горепосочени условия и ограничения. Основното нещо е да имате гражданство на Руската федерация и доходите, подлежащи на облагане с данък върху доходите на физическите лица в размер на 13 процента.

Предприемачи и възвръщаемост

С размера на данъчното облекчение при покупка на апартамент подредени. Както вече беше подчертано, човек може да се компенсира не повече от260 хиляди рубли. Ами предприемачите?

По принцип те имат право на възстановяване на направените разходи. Основното нещо е да се работи върху OSNO. Именно този данъчен режим предвижда данък върху доходите на физическите лица в размер на 13%. При използване на специални режими индивидуалният предприемач няма да може да издаде приспадане. Това просто не е предвидено от действащото законодателство на Руската федерация.

Инвестиции на трети страни и възстановяване на ДДС

Размерът на данъчното облекчение при закупуване на апартамент е регистриран в Данъчния кодекс на Руската федерация. Но някои житейски ситуации объркват гражданите. Работата е там, че понякога хората използват държавна помощ за закупуване на недвижими имоти. Например капитал за майчинство. Колко пари могат да бъдат върнати при такива обстоятелства?

Всички горепосочени ограничения и ограничения ще се прилагат. Принципът на изчисляване на данъчната основа просто ще се промени. Ако някой използва държавна помощ за закупуване на недвижим имот, базата, от която се отчита 13-процентното приспадане, ще бъде намалена със сумата на инвестициите на трети страни.

Кога да кандидатствам?

Някои се чудят в кой момент възниква правото за възстановяване на данък върху доходите на физическите лица. Обикновено следващата година след сключването на сделката. Ако говорим за плащане на лихва по ипотека - от момента на първите плащания.

Кога мога да кандидатствам за данъчно приспадане? По всяко време, но не по-късно от 3 години от датата на сделката. Това е колко време отнема да кандидатствате за възстановяване на данъци в Русия.

Освен това, човек може да поиска пари незабавно за 36 месеца. Много удобно, особено за ипотечни и образователнивръщане. Основното нещо е да знаете как да действате в този или онзи случай. Подготовката за теглене е много работа. За щастие, те могат да бъдат напълно избегнати или сведени до минимум.

Местоположения за обслужване

Къде точно трябва да кандидатствате за данъчно приспадане в Русия? Можете да се справите с този проблем в различни тела. Работата е там, че гражданите могат да поискат възстановяване на средства чрез:

• данъчни органи;
• многофункционални центрове;
• Моите документи организация.

В какъв данък да получите данъчно приспадане? Трябва да кандидатствате с искане до Федералната данъчна служба по местоживеене. Например лично или по пощата. Основното нещо, което трябва да запомните е, че възстановяването на данък върху дохода не се издава в друг регион.

Важно: ако желаете, можете да кандидатствате за удръжка от вашия работодател. В този случай доходите на гражданина ще бъдат освободени от данък върху дохода върху сумата на декларацията.

Инструкции за дизайн

И как да поискате данъчни приспадания? Гражданите трябва да се придържат към определен алгоритъм на действия. Не създава значителни проблеми, когато е правилно приготвен.

За да кандидатства за възстановяване на данък върху личните доходи, човек се нуждае от:

1. Направете тази или онази транзакция от ваше име и за ваши собствени пари.
2. Създайте определен пакет документи. Тази точка ще бъде обсъдена по-подробно по-късно.
3. Кандидатствайте за приспадане.
4. Получете отговор от упълномощения орган.

Ако всичко е направено правилно, след известно време на кандидата ще бъдат възстановени определени разходи. Основните трудности за гражданите възникват при формирането на пакет от документи за изпълнение на задачата.

Основни документи

Какви документи са необходими за данъчно приспадане? Отговорът директно зависи от конкретната ситуация.

Кандидатът определено ще се нуждае от следните компоненти:

• граждански паспорт;
• данъчна декларация за даден период;
• доходни сертификати;
• чекове, посочващи определени разходи;
• прилагане на предписания формуляр;
• споразумение за сключване на сделка или предоставяне на услуги.

Но това не е всичко. След това помислете за допълнителните изявления, от които човек се нуждае, когато прави удръжки.

Запитвания за връщане на имоти

Какви документи са необходими за данъчно облекчение за апартамент или ипотека? Обикновено горният списък трябва да бъде допълнен:

• договор за ипотека или продажба;
• график за погасяване на заема;
• разписки за превод на пари за основната транзакция;
• USRN извлечения за недвижими имоти.

Това обикновено е достатъчно. Всички тези извлечения трябва да се представят само в оригинали. Техните копия не се разглеждат от оторизирани сервизи.

Справки при кандидатстване за удръжка за лечение

Трябва да получите пари под формата на възстановяване на данък върху доходите на физическите лица за медицински услуги? Не е толкова трудно, колкото изглежда.

За да избегне проблеми и въпроси от упълномощените органи, кандидатът трябва да подготви:

• лицензимедицинско заведение и лекар;
• договори за медицинска помощ;
• чекове и разписки;
• рецепти (ако на лицето се възстановяват разходите за лекарства).

Като правило в съвременните клиники помагат при подготовката на документи за данъчно приспадане. Следователно не би трябвало да има значителни проблеми.

Документи за удръжки за обучение

Сертификатите за приспадане на данъци в Руската федерация може да са полезни различно. Трябва да започвате от конкретна ситуация през цялото време.

Искате ли да върнете данък върху доходите за образователни услуги? В този случай ще ви трябва:

• препоръка за студент;
• извадки от образователна институция, че човек наистина учи там;
• лиценз за организация;
• акредитация на специалността, избрана от студента;
• договор за предоставяне на платени образователни услуги.

По правило всички изброени твърдения могат да бъдат взети от образователна институция. Споразумението за услугата трябва да се съхранява в ръцете на заявителя.

За семейни хора

Както вече споменахме, възстановяване на данък може да бъде издадено не само за вас, но и за роднини. Освен това, когато става въпрос за придобиване на имот, семеен човек ще трябва да оформи специален пакет от сертификати.

Има ли получателят на приспадането семейство или подава възстановяване на данък върху доходите на физическите лица за дете, брат или сестра? След това трябва да вземете със себе си до оторизираните органи:

• свидетелство за брак или развод;
• свидетелства за раждане или осиновяванедеца;
• изявления, потвърждаващи родство с брат или сестра.

Ако съпрузите имат брачен договор, също няма да е излишно. Работата е там, че при придобиване на имущество в брак то се признава за общо със съпруга/съпругата. И втората половина на заявителя има право на неговата регистрация. Наличието на брачно споразумение ще премахне ненужните проблеми и въпроси от служителите на Федералната данъчна служба.

Заключение

Сега е ясно какъв е максималният размер на приспадане на данъци в този или онзи случай. И как да поискате съответните средства също е ясно.

Колко време отнема средно чакането на пари? Около 4-6 месеца. От тях само 1, 5-2 ще се считат за заявление за приспадане. И същата сума ще бъде изразходвана за извършване на банкова операция за прехвърляне на пари по сметката, посочена в заявлението.

Можете бързо да издадете удръжка чрез работодателя - освобождаването от данък върху доходите на физическите лица ще настъпи от следващия месец. Тоест от първата получена след реализиране на правото на приспадане на работната заплата. Но тази опция не е търсена сред населението.